Векселя выданные это – Что такое вексель — виды ценных бумаг, расчеты и оплата, сроки погашения

ВЕКСЕЛЬ ВЫДАННЫЙ — это… Что такое ВЕКСЕЛЬ ВЫДАННЫЙ?



ВЕКСЕЛЬ ВЫДАННЫЙ

1. Особый вид письменного долгового обязательства, составленный в предписанной законом форме и дающий его владельцу бесспорное право требовать по истечении определенного срока с лица, выдавшего (или акцептовавшего) обязательство, уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Вексель — своего рода «торговые деньги», развивает безналичный расчет.
2. Ценная бумага, разновидность денежного кредита.
Главным свойством векселя является его «абстрактность», то есть отсутствие каких-либо объяснений по поводу возникновения денежного долга, а также бесспорность — обязательность оплаты в точном соответствии с данными векселя. Важнейшим свойством векселя является его обращаемость. Посредством передаточной надписи вексель может обращаться среди неограниченного количества клиентов.
Вексель выступает как орудие коммерческого кредита. Передача векселя другому лицу осуществляется путем передаточной надписи в форме индоссамента.
Различают два вида векселей: простой и переводной. Простой вексель должен содержать простое, ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму, а переводной вексель — простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму и наименование того, кто должен платить (плательщика)

Словарь бизнес-терминов. Академик.ру. 2001.

• ВЕЖЛИВОСТЬ МЕЖДУНАРОДНАЯ
• ВЕКСЕЛЬ ДЕПОЗИТНЫЙ

Смотреть что такое «ВЕКСЕЛЬ ВЫДАННЫЙ» в других словарях:

• ВЕКСЕЛЬ — (bill) Краткосрочная ценная бумага со сроком до одного года. Казначейские векселя (Treasury bills) выпускаются правительством Великобритании; торговые векселя используются фирмами для получения более дешевого, чем банковский кредит,… …   Экономический словарь

• Вексель в одном экземпляре — вексель, выданный в единственном экземпляре, не имеющий дубликатов. Синонимы: Одинокий вексель См. также: Векселя в комплекте Финансовый словарь Финам …   Финансовый словарь

• ВЕКСЕЛЬ ГАРАНТИЙНЫЙ — вексель, выданный в обеспечение хозяйственной сделки без получения векселедержателем от векселедателя указанной в нем суммы. Экономический словарь. 2010 …   Экономический словарь

• ВЕКСЕЛЬ ДЕПОНИРОВАННЫЙ — ВЕКСЕЛЬ, выданный в обеспечение кредита. Словарь финансовых терминов …   Финансовый словарь

• Вексель-келлер — вымышленный вексель, выданный самому себе, якобы, от имени реально существующего высококредитоспособного лица с целью создания представления о высокой надежности и обеспеченности векселя. См. также: Вымышленные векселя Финансовый словарь Финам …   Финансовый словарь

• ВЕКСЕЛЬ ГАРАНТИЙНЫЙ — вексель, выданный в обеспечение хозяйственной сделки без получения векселедателем от векселедержателя означенной в нем суммы. Первый приобретатель вправе предъявить В.г. ко взысканию только если векселедатель не исполнил иного существующего между …   Юридический словарь

• Вексель Гарантийный — вексель, выданный под обеспечение сделки без получения векселедателем от векселедержателя суммы, указанной в векселе. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

• Вексель Депонированный — вексель, выданный под обеспечение кредита. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

• вексель гарантийный — вексель, выданный в обеспечение хозяйственной сделки без получения векселедателем от векселедержателя означенной в нем суммы. Первый приобретатель вправе предъявить В.г. ко взысканию только если векселедатель не исполнил иного существующего между …   Большой юридический словарь

• ВЕКСЕЛЬ, ГАРАНТИЙНЫЙ — вексель, выданный в обеспечение хозяйственной сделки без получения векселедателем от векселедержателя означенной в нем суммы …   Большой бухгалтерский словарь

dic.academic.ru

Вексель — это… Что такое Вексель?

Украинский бланк простого векселя

Вексель (от нем. Wechsel) — письменное денежное обязательство, оформленное по строго установленной форме, дающее владельцу векселя (векселедержателю) право на получение от должника по векселю определённой в нём суммы в конкретном месте. Должником по векселю может выступать: при простом векселе — векселедатель, при переводном векселе (тратте) — иное указанное в векселе лицо (трассат), являющееся должником по отношению к векселедателю

[1]^[2].

Вексель может быть ордерным (выдан без указания владельца, на предъявителя) или именным. В обоих случаях передача прав по векселю происходит путём совершения специальной надписи — индоссамента, хотя для передачи ордерного векселя индоссамент не обязателен. Если вексель был получен по именному индоссаменту (с указанием лица, которому должно быть произведено исполнение), то при передаче обязательно нужно указать новый индоссамент, который подписывает текущий владелец. При

бланковом индоссаменте (без указания получателя векселя) последующие передачи возможны без новых индоссаментов. Лицо, передавшее вексель посредством индоссамента, несёт солидарную ответственность перед последующими векселедержателями наравне с векселедателем. Всё это существенно отличает вексель от передачи прав требования по цессии.

В простом и переводном векселе, который подлежит оплате сроком по предъявлении или во столько-то времени от предъявления, векселедатель может (но не обязан) обусловить, что на вексельную сумму будут начисляться проценты. Во всяком другом векселе такое условие (о начислении процентов) не допускается. Согласно международным правилам, процентная ставка должна быть указана в векселе

[3]. По российскому закону проценты выплачиваются в размере учетной ставки, установленной Центральным банком Российской Федерации по правилам, установленным статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации^[4]. Проценты начисляются со дня составления переводного векселя, если не указана другая дата^[3].

Надпись на векселе, удостоверяющая, что вексель подлежит оплате по предъявлении или по истечении определённого срока со дня его предъявления, называется ависто. Надпись ависто может также учиняться на чеках и переводах

[5].

Обязательные реквизиты векселя

Обязательные реквизиты векселя установлены Единообразным законом о переводно́м и простом векселе (ЕВЗ), являющемся приложением № 1 к Женевской конвенции от 7 июня 1930 года № 358 «О Единообразном законе о переводных и простых векселях»:

• вексельная метка «вексель» в тексте документа;
• безусловный приказ или обязательство уплатить определённую сумму;
• наименование плательщика и первого держателя;
• наименование ремитента;
• срок и место платежа;
• дата и место составления векселя и подпись векселедателя.

При отсутствии хотя бы одного из обязательных реквизитов документ не может быть признан векселем. Хотя есть ряд исключений:

• при неуказанном сроке платежа считается, что вексель подлежит оплате по предъявлении;
• при неуказании места платежа, таковым считается указанный адрес плательщика;
• при неуказанном месте составления, таковым считается адрес векселедателя;
• если на векселе имеются подписи лиц, неспособных обязываться или подложные, то подписи других лиц все же не теряют силы.

История векселя

Вексель является одним из самых старых финансовых инструментов. Среди прототипов векселя следует отметить синграфы и хирографы, возникшие в древней Греции и позаимствованные в Римской империи. В VІІІ в. в Китае возникли подобные векселю ценные бумаги фейцянь, а во время династии Сун – цзяоцзы и цзяоин, использовавшиеся для безопасного перевода денег на большие расстояния. Среди арабских прототипов векселя можно назвать долговые документы хавала и суфтаджа, вероятно, повлиявшие на возникновение в Италии в ХІІІ–ХІV в. первых форм векселя

[6]. Поскольку вексель появился в Италии в XIII веке, большинство терминов, связанных с векселями (индоссамент, аваль), имеют итальянское происхождение. Из первоначальной долговой расписки вексель приобрёл популярность при проведении операций по обмену валют. Меняла, получив денежные средства, выдавал долговую расписку, платеж по которой можно было получить в другом месте. Благодаря своей гибкости и удобству вексель быстро распространился по Европе. Увеличение объёмов вексельных операций потребовало законодательного закрепления сложившихся обычаев делового оборота, и в 1569 году в Болонье был принят первый вексельный устав.

Первоначально векселедержателю запрещалось передавать свои права другим лицам. Однако уже к началу XVII века, данные ограничения стали сдерживающим фактором в торговле и они были постепенно отменены. Вексельные права начали передавать посредством проставления особого приказа векселедержателя — индоссамента (от итал. in dosso — спинка, хребет, оборотная сторона — поскольку данная надпись совершалась, как правило, на оборотной стороне векселя).

В России вексель появился в начале XVIII века благодаря развитию торговых отношений с германскими княжествами. Поэтому русское слово «вексель» происходит от нем. 

Wechsel — обмен, переход. На основе германского вексельного законодательства был написан первый российский Вексельный устав 1729 года. Однако прямое заимствование зарубежных норм не отвечало требованиям российской действительности. Например, наиболее детально уставом регулировались вексельные отношения, связанные с переводом денежных средств (форма переводного векселя), в то время как в России наибольшее распространение получила практика использования векселей для оформления займов (форма простого векселя).

В 1832 году был принят новый российский Устав о векселях. В данном случае в основу документа были положены нормы французского права, а именно Французского торгового кодекса. Вместе с тем, устав содержал отдельные положения, заимствованные из германского вексельного права. Основное внимание по-прежнему уделялось переводным операциям. Простой вексель упоминался лишь для того, чтобы применить к нему (либо исключить) действие норм о переводном векселе. В связи с общей ориентированностью российского законодательства на нормы германского права, использование Устава о векселях влекло за собой определенные неудобства, и практически сразу после его принятия начались работы по его совершенствованию и изменению.

В основу нового устава было решено положить унифицированные нормы вексельного законодательства ведущих государств того времени. В течение 55 лет было подготовлено шесть редакций законопроекта. Параллельно в Устав о векселях вносились изменения, призванные устранить наиболее одиозные действующие положения. Так, 3 декабря 1862 года было утверждено мнение Государственного совета, которое распространило право обязываться векселями на все сословия, за исключением лиц духовного звания, нижних воинских чинов, крестьян, не имеющих недвижимой собственности и не взявших торговых свидетельств, а также женщин без разрешения родителей или мужей.

Новый вексельный устав был утвержден 27 мая 1902 года. Он определял вексель как «совершенно независимое от предыдущих соглашений обязательство векселедателя о доставлении первому приобретателю или последнему векселедержателю в известный срок известной суммы денег». Устав состоял из 126 статей, первые две статьи представляли собой Введение, посвященные классификации векселей. Остальные части были сгруппированы в два раздела, первый был посвящен простым векселям, второй — переводным векселям. Каждый из разделов содержал по пять глав: первая глава определяла порядок составления и обращения векселей; вторая — ответственность плательщика; третья — процедуру совершения протеста по векселям; четвертая — сроки для предъявления вексельных исков; пятая — нормы, не вошедшие по тем или иным причинам в первые четыре главы.

Российский вексельный устав 1902 года просуществовал до Октябрьской революции 1917 года. Декретом Совета Народных Комиссаров от 11 ноября 1917 года был объявлен двухмесячный мораторий на осуществление вексельных платежей, а также вексельных протестов. В дальнейшем обращение векселей на территории РСФСР было в значительной степени сокращено. Лишь при переходе к новой экономической политике в 1922 году было принято Положение о векселях, в соответствии с которым кооперативам и банкам разрешалось выдавать и принимать к учёту (выкупу) векселя, а также использовать их для оформления кредитных операций.

В 1928 году в ходе финансовой реформы потребительским обществам и их союзам было запрещено проведение кредитных и вексельных операций, что повлекло за собой ликвидацию вексельного обращения внутри страны. Однако вексель продолжал использоваться во внешнеэкономической деятельности. Развитие торговых связей привело к тому, что в 1936 году СССР присоединился к Международной конвенции о векселях, включающей в себя Единообразный закон о переводном и простом векселе. Постановлением Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР от 7 августа 1937 года № 104/1341 было введено в действие «Положение о переводном и простом векселе», которое практически полностью воспроизводило текст Единообразного закона о простом и переводном векселе. Несмотря на это, во внутренних экономических операциях вексель по-прежнему не применялся, поскольку финансирование хозяйственной деятельности экономических субъектов осуществлялось за счёт централизованного распределения денежных ресурсов.

Вторично в обращение на территории России вексель был введен Постановлением Президиума ВС РСФСР от 24 июня 1991 года. № 1451-I «О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР», которое, хотя и не содержало упоминаний Постановления ЦИК и СНК СССР 1937 года, воспроизводило его с незначительными отличиями. В последующем данный документ был отменён Федеральным законом от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе», который установил, что в соответствии с международными обязательствами Российской Федерации, вытекающими из её участия в Конвенции от 7 июня 1930 года, применяется Постановление ЦИК и СНК СССР «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» от 07.08.1937 г. № 104/1341. Также данный Федеральный закон устранил ряд спорных моментов, касающихся выпуска векселей и начисления процентов и пени, а также ограничил круг лиц, которые могут обязываться по простым и переводным векселям, исключив из него субъекты Российской Федерации, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования. В настоящее время на территории Российской Федерации данный закон является основополагающим при регулировании вексельных отношений.

Вексель в литературе

• У. Шекспир в произведении «Венецианский купец» писал:

  — К нотариусу вы со мной пойдите
  И напишите вексель; в виде шутки,
   — Когда вы не уплатите мне точно
  В такой-то день и там-то суммы долга…
   — Мой вексель! Против векселя ни слова!
   — Я клятву дал, что получу сполна.
  Мой вексель! Ничего не стану слушать.
  Плати по векселю; ни слова больше…

• В пьесе А. Н. Островского «Свои люди — сочтёмся» купец Самсон Силыч Большов говорит так о векселе:

  «На-ко, говорит, вексель. А по векселю-то с иных что возьмешь! Вот у меня есть завалящих тысяч на сто, и с протестами; только и дела, что каждый год подкладывай. Хошь за полтину серебра все отдам!… Все вексель да вексель! А что такое это вексель? Так, бумага, да и все тут. И на дисконту отдашь, так проценты слупят, что в животе забурчит, да еще после своим добром отвечай».

См. также

Ссылки

Нормативные акты

Примечания

Литература

dvc.academic.ru

простой и переводной, расчеты, оформление

На протяжении многих веков человечество использовало в своей предпринимательской деятельности только одну ценную бумагу – долговую расписку. Со временем она эволюционировала в вексель, который обрел новую функцию – расчетную. И все же вексель – бумага долговая.

Вексель свидетельствует о долге одного лица перед другим. Тот, кто выдает вексель, обязуется вернуть кредитору сумму, указанную в тексте векселя. Этот документ служит гарантией уплаты долга.

Закон предусматривает для векселедателя, не уплатившего долг в указанный срок или отказавшегося платить в принципе, серьезные последствия. Ему грозят судебное разбирательство и имущественные санкции. Неуплата долга отрицательно сказывается на кредитной истории.

Оформление векселя осуществляется двумя сторонами:

• Эмитент векселя называется векселедателем.
• Кредитор, который рассчитывает по истечении какого-либо срока получить прописанную в векселе сумму, называется векселедержателем.

Для того чтобы стать векселедателем, нужно соответствовать определенным требованиям, известным как «вексельная дееспособность». Она предусматривает наличие прав эмитировать векселя и нести обязательства по ним.

Если же требования соблюдены, то векселя могут оформлять как организации, так и частные лица.

• Вексельная дееспособность отдельно взятого человека приравнивается к общей. Иными словами, векселедатель должен быть совершеннолетним и находиться в здравом уме.
• Только на правоспособное юрлицо могут возлагаться обязательства по оплате векселя.
• Российские законы запрещают органам государственной власти и местного самоуправления эмитировать эту ценную бумагу.

Простой и переводной вексель

Известно два типа векселей: простые и переводные.

• Простой вексель – это такая долговая бумага, расплатиться по которой эмитент собирается самостоятельно.
• Переводной вексель – это такой, расплатиться по которому предлагается третьему лицу. Таким образом, переводные векселя предполагают появление еще одного участника сделки.

Простой и переводной векселя оформляются по-разному.

Переводные векселя выгодно применять при наличии должника у эмитента. Погашение такого векселя приводит к тому, что оба долга ликвидируются одновременно: должник расплачивается с векселедателем, а тот, соответственно, со своим кредитором.

Однако перевести обязательства по уплате долга на третье лицо можно только после того, как оно будет извещено о намерении векселедателя сделать это.

Будучи осведомлен, потенциальный плательщик должен подтвердить свое согласие рассчитаться. Это действие носит название «акцепт векселя».

Как только акцепт будет зафиксирован на векселе, обязательства по его оплате переходят к должнику векселедателя. Если получить акцепт не удалось, обязательства остаются у векселедателя. Бумага при этом не утрачивает юридической силы.

Как осуществляются расчеты по векселям

Вексель – это все-таки не долговая расписка. Помимо кредитной, у него есть еще одна функция – расчетная. Вексель дает возможность сторонам, вступившим в торговые отношения, оформить коммерческий кредит: покупатель получает от продавца возможность отложить оплату приобретенной продукции. При расчете с помощью векселя покупатель рассчитывается с продавцом, но возлагает на себя обязательство погасить вексель.

Что же до поставщика, получившего вексель и ставшего векселедержателем, то он может выбрать один из вариантов действий:

• дождаться наступления момента платежа по векселю;
• продать его банковскому учреждению;
• «передать» вексель – рассчитаться с его помощью со своими партнерами, осуществив индоссамент.

Процедура продажи векселя банку по индоссаменту называется учетом векселей. Многие банки охотно идут на сделки такого рода. Вексель должен быть продан до наступления срока платежа. Покупая вексель, банк удерживает дисконт. Чтобы рассчитать его сумму, нужно умножить учетную ставку банка на срок до погашения и цену векселя, а получившийся результат разделить на 365/366 (дней).

Допускается совершение индоссамента в одностороннем порядке. Вексель должен содержать фразу «Платите (такому-то)», удостоверенную подписью прежнего держателя (индоссанта). Также на бумаге указывается номер передаточной надписи и дата передачи.

На всех индоссантов возлагается солидарная ответственность. Если наступает срок уплаты долга, а векселедатель оказывается не в состоянии рассчитаться, последний держатель может начать судебное разбирательство, по итогам которого любой из индоссантов может быть призван к оплате. Этот индоссант, в свою очередь, имеет право обратиться в суд на предшественника. Увеличение числа индоссаментов – а значит, и количества лиц, несущих ответственность по векселю, положительно сказывается на надежности этой ценной бумаги.

Оформление векселя

Неправильно оформленный вексель недействителен. Заключая сделку, всем ее участникам нужно внимательно следить за тем, чтобы необходимые сведения были зафиксированы. «Положение о простом и переводном векселе» регламентирует содержание векселя:

1. 1. На ценной бумаге непременно должна фигурировать (хотя бы однажды!) «вексельная метка» – слово «вексель». Она помещается в заголовок или в основной текст.
2. 2. Не должны быть прописаны никакие условия уплаты долга, ведь вексель – это простое обязательство.
3. 3. Сумму обязательства указывают цифрами и прописью (с заглавной буквы). Если в этом пункте имеются несовпадения, приоритет имеет прописная сумма.
4. 4. Дата возвращения долга записывается в формате ЧЧ.ММ.ГГГГ. Иногда у векселя нет определенного срока оплаты. В этом случае платеж осуществляется по предъявлению бумаги. Тогда пишут: «По предъявлению, но не ранее…». Если и дата, и данная фраза отсутствуют, принято считать, что расплатиться нужно через 1 год с момента выдачи документа.
5. 5. Непременно определяется (и фиксируется) пункт, где будет осуществлен платеж. Обычно указывается банк, клиентом которого является векселедатель. По просьбе векселедателя банк может оплатить обязательство. Это действие носит название «домициляция». Если предусматривается такое развитие событий, то в векселе указывается максимум информации об эмитенте.
6. 6. Документ должен быть подписан векселедателем. Если таковой является юрлицом, то подписаться обязаны и управляющий (директор), и главный бухгалтер. Также вексель заверяется печатью компании, выдавшей его.
7. 7. На бумаге может присутствовать надпись авалиста, то есть поручителя. Иногда авалистом (гарантом) векселя является банк, иногда – другая авторитетная организация.
8. 8. Индоссамент фиксируется на обороте.
9. 9. Декоративных элементов (в том числе рамок) следует избегать, поскольку в них могут обнаружиться не предусмотренные регламентом надписи, которые повлекут «дефект формы».

   Возможность обнаружения дефекта формы существует в том случае, если в процессе составления текста векселя участники сделки забыли или не захотели зафиксировать какие-либо реквизиты, внесли ненужные сведения или отметки.

   Дефект формы делает вексель недействительным!
   

Заключение

В первую очередь вексель – это долговое обязательство. Но в то же время он может использоваться как средство расчета – продаваться и передаваться, и со сменой владельца не теряет юридической силы.

При оформлении векселя важно строгое соблюдение правил.

⇧

www.temabiz.com

это… Определение, особенности, виды и проценты

В мире существует большое количество различных финансовых инструментов. Один из самых ходовых – это ценные бумаги. Они оформились не так давно, буквально несколько столетий назад. Одним из самых старых и одновременно проверенных временем является вексель. Это что такое? Для чего они? С какой целью выпускаются?

Общая информация

Согласно статье 815 Гражданского кодекса Российской Федерации, вексель – это ценная бумага, которая удостоверяет обязательство выплатить по прошествии определенного времени обозначенную в нем сумму. Он может быть использован в качестве средства расчета, обеспечения по кредиту и как источник дохода. Различают простой и переводной вексель. В первом случае предусматривается участие только двух сторон. Если используется переводной вексель, это значит, что есть и третья. Особенно интересен момент с получением дохода. В таком случае предусмотрено, что вексель покупается в банке и получает в последующем проценты. И еще немного о терминологии. Есть векселедатель. Это сторона, что выпускает ценную бумагу. Есть векселеполучатель. Это сторона, которая сначала предоставляет средства, а затем будет получать их. И есть плательщик. Это сторона, которая выплачивает оговоренную сумму вместо векселедателя. Это если участников три. В случае, когда участвует только две стороны, то обычно для обозначения используются понятия заемщика и кредитора. Вот в этом суть векселя.

Специфика оформления

Разные виды векселей имеют свои особенности при создании. Так, на простых ценных бумагах не указывается, кто является получателем денег. Она предусматривает обналичивание на предъявителя. С переводным векселем все не так просто. Он выписывается трассантом (например, покупателем товара) на ремитента (продавца и получателя средств). При этом обязуется выплатить так называемую вексельную сумму. При оформлении ценной бумаги на ее обороте ставится передаточная надпись. Она называется индоссамент. Также оформляется письменное согласие – акцепт. Как же учитывать вексель? Проводки по нему идут как с обычным займом и выдачей денег кредитору. Поэтому, с бухгалтерией проблем быть не должно.

В чем особенность этих документов?

Вексель – это весьма специфическая ценная бумага. Ее сопровождают такие особенности:

1. Безусловность денежного обязательства. То есть, никакие условия не могут привести к отмене уплаты определенной суммы векселедержателю.
2. Самостоятельность. Это значит, что вексель не привязывается к конкретному договору. Он является результатом определенной сделки, но при этом – обособляется от нее. И рассматривать его нужно исключительно как отдельный документ.
3. Строго определенная форма заполнения. Необходимо, чтобы все реквизиты имели определенные данные. Если хотя бы один пропустить, то вексель будет признан ничтожным.

О третьем пункте давайте поговорим более подробно.

Обязательные для заполнения реквизиты

К ним относится:

1. Наименование векселя и метка. Как уже ранее упоминалось, он может быть или простым, или переводным.
2. Обязательство выплатить вексельную сумму. По-простому планируется расплата, тогда как по переводному – требование ее от третьей стороны.
3. Размер вексельной суммы. Ее необходимо внести прописью и цифрами. При этом сумма может содержать проценты по векселю, либо же указываться отдельно.
4. Срок платежа. Существует большое количество вариантов взаимодействия. Так, например, может быть установлено определенное время выплаты после предъявления, или после оформления ценной бумаги, или в конкретный день. Если срок не оговорен, то это значит, что вексель подлежит уплате по предъявлению в течении года после того, как был выставлен.
5. Место платежа. По умолчанию, указывает адрес заемщика.
6. Место и дата составления.
7. Адрес и название получателя платежа и того, кто должен деньги. При использовании простой ценной бумаги второй пункт не указывается. Тогда как при переводном в роли плательщика могут выступать разные лица, поэтому все данные необходимо указать.
8. Подпись векселедателя. Она должна быть в правом нижнем углу и сделана от руки. В случаях, если векселедателем является юридическое лицо, то необходимо поставить подписи главного бухгалтера, директора и печать организации.

Необходимо помнить, что если хотя бы одного пункта не будет, то вексель признают ничтожным. А это прямой путь до денежных потерь.

О видовом разнообразии

Ранее упоминалось, что существуют только простые и переводные ценные бумаги. Но это далеко не вся видовая классификация, а только ее часть. Дело в том, что существует большое количество признаков, которые могут быть взяты для последующего деления и группирования. Ранее была приведена самая популярная. Так какие виды векселей существуют? Зависимо от признака, это:

1. Эмитент: казначейские, банковские, муниципальные и частные.
2. Экономическая сущность: финансовые, коммерческие и фиктивные.
3. Плательщик по ценной бумаге: простые и переводные.
4. Срок платежа: не/определенно срочные.
5. Наличие залога: не/обеспеченные.
6. Возможность передачи другому лицу: не/существует.
7. Место платежа: не/совпадает с адресом плательщика.

О законодательном аспекте

А что же с правовым обеспечением? Как не странно (на первый взгляд), составление этих ценных бумаг и их обращение регулирует не гражданское право, а вексельное. Сейчас действует закон от одиннадцатого марта 1997 года №48-ЗФ. При этом, он отсылает к постановлению Центрального исполнительного комитета Совета народных комиссаров №104/1341 «О простом и переводном векселе» от седьмого августа 1937-го. Но и это далеко не конец законодательных корней. Ибо и постановление опирается и практически дословно повторяет принятую конвенцию «О единообразном законе о переводном и простом векселе». Следует отметить, что закон требует, чтобы ценные бумаги предъявлялись к оплате вовремя. То есть, либо в день, на который договаривались, или на протяжении двух последующих. Если по векселю произошел отказ, то необходимо запускать специальную процедуру – протест по нему. Он осуществляется у нотариуса. И дальнейшее рассмотрение для него в судовых инстанциях не требуется. Ведь на его основании сразу выдается приказ о взыскании.

Об основании

Вексель – это довольно давний инструмент, который базировался на переводе товарно-денежных отношений в форму ни чем не подкрепленного обещания заплатить. При этом, как формировался долг – не важно с юридической точки зрения, ведь он считается априори доказанным. Что интересно, так это то, что права передаются не посредством цессии (как в случаях с иными ценными бумагами), а с помощью такого инструмента как индоссамент. То есть, передаточную надпись. А как с доходностью? Выданные векселя могут предусматривать проценты только в тех случаях, когда они выписаны на предъявителя или оговорено время на выплату после предоставления ценной бумаги. В иных случаях начисление процентов не допускается. Но как тогда получают доход по ним? А с помощью дисконта.

Несколько слов об банковских учреждениях

Вексель не является эмиссионной ценной бумагой, поэтому при его выпуске не нужно проводить государственную регистрацию. Поэтому банковские инструменты их используют в качестве финансового инструмента, схожего с депозитами. Но при этом взятые обязательства не участвуют в системе страхования вкладов. Но есть и преимущества подобных инструментов: они одновременно служат и для платежа, и являются инструментов вложения средств, и выступают как обеспечение при оформлении кредита. Да, всем этим требованиям соответствует векселя банка. Благодаря простоте и удобству расчетов, значительной функциональности и прочим приятным моментам он является популярным среди организаций, коммерческих структур и индивидуальных предпринимателей. Хотя, частные лица тоже их используют. Следует отметить, что если ценная бумага будет предъявлена к оплате ранее оговоренного термина, то она оплачивается с дисконтом и векселедержатель теряет часть своих средств.

Об учете

А что, если нет желания терять вложенные деньги? Можно недополученный доход как-то компенсировать? Полностью убрать негативные влияния не получится. А вот минимизировать – вполне возможно. Специально для этого был придуман учетный вексель. Что собой представляет этот инструмент? Если у человека нет времени ждать наступления даты оплаты, то он может отнести ценную бумагу в банк. И там за нее он получит причитающуюся сумму, от которой будет отнята учетная ставка векселя, которая является комиссией со стороны банка за его участие. С одной стороны – это хорошо, поскольку позволяет минимизировать потери. С другой – сумма векселя все же будет выплачена не в полном объеме. К тому же, банки предпочитают высококачественные бумаги. А если они еще и гарантированы другим финансово-кредитным учреждением, то размер учетной ставки уменьшается весьма значительно. Со средними и малыми предприятиями, обладающими слабыми характеристиками и платежеспособностью, они работают осторожно. Это выражается в значительном завышении учетных ставок.

Бюрократические особенности

Когда оформляется рассматриваемая ценная бумага, она должна обладать такими свойствами:

1. Абстрактность. Для документа не важно, как образовался долг или что было предметом сделки, результатом которой явился вексель.
2. Бесспорность. Ценная бумага обязательно и безоговорочно должна быть оплачена. Это гарантировано законодательством.
3. Обращаемость. Ценная бумага может быть использована как средство платежа.
4. Возможность использования как обеспечение для кредита.

Почему они так распространены?

Какова причина популярности этого вида ценных бумаг? Для физических лиц преимущества подобного инструмента заключается в том, что не нужны наличные денежные средства. Для организаций и коммерческих структур векселя подходят из-за того, что можно совершать безналичные операции с оформлением платежных поручений, перечислять средства по счетам и тому подобное. К тому же, эта ценная бумага очень удобна при получении средств. Векселедержателю достаточно только поставить подпись (и печать при необходимости) и передать документ. Так что вексель целиком заслуживает свою ценность, с которой к нему относятся. Хотя его и не так легко заполучит, при наличии желаний, как облигации.

Место среди других финансовых инструментов

Как много есть всего – кредит, облигация, вексель. Почему же такое большое разнообразие финансовых инструментов? Дело тут в том, что все они подходят для определенных целей и необходимы в конкретных условиях. К примеру, кредит может быть выдан под залог определенного имущества. Тогда как облигация является оценочной стоимостью части активов. Но все они требуют прохождения определенных бюрократических процедур, растянутых во времени, и требующих определенного количества времени. Но вот есть два предприятия, которые уже длительное время работают. Между ними установились доверительные отношения. И так уже получилось, что у одного из них все средства были пущены в оборот и нет денег, чтобы провести расчеты. В таком случае можно обратиться к услугам векселя.

Но вот зачем?

Это позволит избежать бюрократических сложностей и одновременно поддержать партнера в его работе, рассчитывая на длительное и успешное сотрудничество в будущем. Все упирается в доверие. Есть оно – значит вексель подойдет. С другими финансовыми инструментами совершить что-то подобное сложно представляется. Хотя что-то такое и есть. Например, в последние несколько десятилетий распространились кредитные карточки, в рамках которых банки предлагают определенную сумму своим клиентам на условиях кредита. При этом введено понятие льготного периода – временного промежутка, в рамках которого проценты не начисляются. И если человек сможет рассчитаться с долгом, то никаких претензий и переплат не будет.

Заключение

Вексель – это ценная бумага, которая в подобном виде начала использоваться еще в одиннадцатом столетии. За это время она претерпела довольно значительное количество изменений и совершенствований, но сама суть осталась та же. Ведь первоначально вексель использовали в международной торговле, чтобы не везти большое количество денег на значительное расстояние, а написать документ и уже по прибытии в целевую страну получить оговоренную сумму в местной валюте.

fb.ru

Что такое вексель, Простой вексель, Переводной вексель, Виды векселей

Современный вексель

Вексель — ценная бумага, содержащая обязательство векселедателя (человека или организации) погасить в установленный срок долг в определенной сумме.
Форма векселя, порядок его оплаты, обращения; права и обязанности сторон и прочие правовые вопросы регулируются строгими международными законами, в том числе основополагающей Женевской конвенцией, принятой ещё в 1930 году.

Виды векселей

Простой вексель — обязательство заемщика кредитору уплатить положенный долг к определённому сроку

Переводной вексель — письменное поручение векселедержателя третьему лицу выдать определённую сумму с процентами подателю векселя.

Акцептованный вексель — обязательство оплатить вексель при предъявлении и наступлении обусловленного срока. Акцептованный вексель оформляется надписью «принят», «обязуюсь оплатить». Векселя, акцептованные банками, обычно используются ими при взаимном кредитовании.

Безусловный вексель — обязательство оплатить наличными при предъявлении

Бронзовый вексель — обязательство, не имеющее товарного покрытия и никакой ценности, выставляется предпринимателями друг другу с целью получения банковских ссуд

Гарантированный вексель — вексель, выданный в обеспечении хозяйственной сделки без получения векселедержателем от векселедателя указанной в нем суммы.

Домицилированный вексель — вексель, в котором оговаривается обязательство оплатить его третьим лицом по месту жительства плательщика или в каком-то другом месте.

Казначейский вексель — обязательство, выпускаемое государством, для покрытия своих расходов.

Коммерческий вексель — обязательство, выдаваемое кредитором под залог товаров.

Опротестованный вексель — вексель, по которому нотариально удостоверен векселедержателем (кредитором) отказ должника от оплаты.

Предъявительный вексель — обязательство, подлежащее немедленной оплате по требованию предъявителя.

Срочный вексель — вексель с фиксированным сроком оплаты

Финансовый вексель — вексель, выдаваемый одним банком другому для получения взамен него денег.

Частный вексель — вексель, выписываемый частным лицом
(Р. И. Минцо-Шапиро «Словарь-справочник Современная экономика»)

История векселя

Старинный вексель

Ценные бумаги, подобные векселю, известны со времен античности. Нечто подобное имелось уже в хозяйственной жизни Древней Греции. Необходимость такого рода финансовых обязательств была обусловлена разгулом преступности на дорогах, когда купцам опасно было передвигаться с большими суммами денег. Вексельный обмен выглядел следующим образом: купец получал расписку от одного менялы к другому в том, что он может получить взять у него деньги в долг, а затем по этой расписке последний сможет вернуть себе деньги у выдавшего расписку.
Подобная практика сохранялась и в Италии уже в нашей эре. В Италии (в городе Болонья) в 1569 году даже появился первый вексельный устав, закрепивший правила пользования векселями.

Правда, к этому времени итальянский период в развитии векселя уже завершался. Апенинских банкиров сменили немецкие (формально этому поспособствовала папская булла против простых векселей, выпущенная в 1570 году). Даже само слово «вексель» происходит от немецкого wechsel «обмен».

В ХVII в истории развития векселя начинается, так называемый французский период. В 1673 году во Франции законодательно была закреплена солидарная ответственность по векселю всех заинтересованных лиц, вексель начал применяться как средство платежа и неотъемлемая часть договора.

Настоящую революции в вексельном распространении произвел принятый в Пруссии в 1848 году Общегерманский Вексельный Устав, по которому вексель разрешено было использовать в отрыве от торговых сделок в качестве долговой ценной бумаги. Основываясь на этом законе, аналогичные были приняты в Швеции, Финляндии, Норвегии, Бельгии, Италии, России.

Правда, в нашей стране вексельное право было ликвидировано в период Военного коммунизма. При НЭПе оно возобновилось, затем снова ушло в небытие.

7 июня 1930 года в Женеве была принята конвенция, унифицировавшая основные нормы международного вексельного права, эти нормы действуют и по сей день. СССР присоединился в Женевской конвенции в 1937 году.

chtooznachaet.ru

Виды, порядок оформления, сроки выдачи векселей – DealBroker

Вексель является долговой ценной бумагой, удостоверяющей долг одного лица (должника) другому лицу (кредитору), выраженный в денежной форме, права на который могут передаваться любому другому лицу путем приказа владельца векселя без согласия должника.

При осуществлении предпринимательской деятельности, любая компания принимает участие в сделках купли-продажи товаров, работ, услуг, что приводит к возникновению взаиморасчетов с другими организациями, которые осуществляются исходя из условий таких сделок.

При этом, взаиморасчеты могут осуществляться не только денежными средствами, но и другими средствами платежа. Одним из таких средств является вексель. Согласно положениям статьи 143 ГК РФ, вексель относится к ценным бумагам.

Примечание: Ценная бумага это документ, удостоверяющий (с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов) имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности (п.1 ст.142 ГК РФ). Ценные бумаги относятся к объектам гражданских прав в соответствии со ст.128 ГК РФ и в соответствии с п.2 ст.130, признаются движимым имуществом.

Вексель является долговой ценной бумагой, удостоверяющей долг одного лица (должника) другому лицу (кредитору), выраженный в денежной форме, права на который могут передаваться любому другому лицу путем приказа владельца векселя без согласия должника. Выпуск и обращение векселей осуществляются в соответствии с вексельным правом.

В соответствии с положениями статьи 1 Федерального закона РФ от 21.02.1997г. №48-ФЗ «О переводном и просто векселе» №48-ФЗ, на территории РФ применяется Постановление ЦИК и Совета Народных Комиссаров СССР «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» от 07.08. 1937г. №104/1341.

Постановление № 104/1341 рассматривает два вида векселей: простые векселя и переводные векселя.

Так же в теории вексельного права выделяют и иные виды векселей: 1) казначейские, 2) бронзовые, 3) дружеские, 4) встречные.

А в зависимости от обеспечения: 1) обеспеченные, 2) необеспеченные.

Векселя также условно делятся на:

1. Товарные или расчетные векселя

Под товарным подразумевается вексель, используемый для расчетов между организациями и их контрагентами в сделках, связанных с куплей-продажей: товаров, работ, оказанием услуг.

2. Финансовые векселя.

Финансовыми называют векселя, операции с которыми не связаны со сделками купли-продажи. В том числе, векселя, являющиеся обеспечением заемного обязательства.

 

Векселем называют письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, выдаваемое векселедателем (заемщиком) векселедержателю (кредитору), предоставляющее последнему безусловное право требовать с векселедателя уплаты к определенному сроку суммы денег, указанной в векселе.

Понятия простого и переводного векселя и их различия:

1. Простым векселем называют документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить векселедержателю определенную сумму в установленный срок и в конкретном месте.

Простой вексель выписывается должником. По своей сути он является долговой распиской.

2. Переводным векселем (траттой) называют документ, являющийся указанием трассанта (векселедателя) трассату (плательщику) уплатить ремитенту (третьему лицу) определенную сумму в установленный срок и в конкретном месте.

Разница между простым и переводным векселем состоит в том, что в переводном векселе, в отличии от простого, участвует три стороны:

Трассант – векселедатель,

Трассат – плательщик,

Получатель или держатель векселя.

Вместе с переводным векселем оформляется акцепт, доказывающий согласие плательщика на оплату векселя.

Простой вексель это частный случай переводного векселя, в котором участвует две стороны в связи с тем, что векселедатель и плательщик являются одним лицом. Простой вексель не требует акцепта, так как сам факт выдачи векселя автоматически означает согласие на его оплату.

При этом, передаваться от одного держателя к другому может, как переводной вексель, так и простой вексель. Для этого необходимо оформить индоссамент – передаточную надпись на оборотной стороне векселя.

Другие часто встречающиеся виды векселей и их определения:

1. Дисконтным векселем называют беспроцентный вексель, размещенный по цене ниже номинала, то есть – с учетом дисконта.

2. Процентным векселем называют вексель с фиксированной процентной ставкой. Его выпускают с целью накопления дохода как депозитный инструмент. Преимуществом таких векселей является то, что ими также можно рассчитаться с контрагентами.

3. Беспроцентным векселем называют вексель не содержащим условия о процентной ставке, либо с нулевой процентной ставкой и сроком погашения «по предъявлении».

 

При проведении сделок с векселями необходимо помнить следующее:

• Вексель является формальным документом.
• Отсутствие любого из обязательных реквизитов делает вексель недействительным.
• Только деньги могут быть предметом вексельного обязательства.
• Вексель является безусловным и бесспорным денежным обязательством, так как обязательства по оплате векселя не могут быть ограничены никакими условиями.
• Переводной и простой вексель должны составляться только на бумажном носителе (ст.4 закона №48-ФЗ).

В соответствии с положениями Постановления №104/1341 вексель должен содержать:

• Наименование «вексель», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен.
• Простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму.
• Указание срока платежа.
• Указание места, в котором должен быть совершен платеж.
• Наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен.
• Указание даты и места составления векселя.
• Подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).

Для переводного векселя так же обязательным реквизитом является: наименование того, кто должен платить (плательщика).

В соответствии с п.2 Постановления №104/1341, вексель, в котором отсутствует какой либо из вышеперечисленных реквизитов не имеет силы, за исключением следующих случаев:

• Вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении.
• При отсутствии особого указания, место составления документа считается местом платежа и вместе с тем местом жительства плательщика.
• Вексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

Примечание: В векселе, который подлежит оплате сроком «по предъявлении», векселедатель может обусловить, что на вексельную сумму будут начисляться проценты. Во всяком другом векселе такое условие считается ненаписанным.

Процентная ставка должна быть указана в самом векселе. При отсутствии такого указания условие считается ненаписанным. Проценты начисляются со дня составления векселя, если не указана другая дата.

И простой и переводной вексель может быть передан посредством индоссамента.
Примечание: Индоссаментом называют передаточную надпись, проставляемую векселедержателем на векселе (или на добавочном листе – алонже), посредством которой все права по векселю переходят к другому лицу.

При этом, векселедатель может запретить передачу, поместив в текст документа оговорку “не приказу”. Эта или подобная ей оговорка превращает оборотный документ в необоротный. Такой вексель не может быть передан по индоссаменту. Вексель, содержащий такое ограничение, называется «ректа-вексель» и может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии.

Индоссамент может быть совершен даже в пользу плательщика, независимо от того, акцептовал ли он вексель или нет, либо в пользу векселедателя, либо в пользу всякого другого обязанного по векселю лица. Эти лица могут в свою очередь индоссировать вексель. Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным. Всякое ограничивающее его условие считается ненаписанным. Частичный индоссамент недействителен. Индоссамент на предъявителя имеет силу бланкового индоссамента.

Вексель может быть выдан сроком:

dealbroker.ru

выдавать вексель — это… Что такое выдавать вексель?



выдавать вексель

to draw a bill

Большой англо-русский и русско-английский словарь. 2001.

• выдавать бумаги
• выдавать визу

Смотреть что такое «выдавать вексель» в других словарях:

• Вексель — Платить по нему хорошее положение дел; выдавать вексель легкомысленные поступки; не иметь возможности выплатить по векселю попадешь в долги …   Сонник

• Вексель — (Bill) Вексель это ценная бумага с правом уплаты денежного обязательства История возникновения векселя, его разновидности, учет и расчеты векселями, индоссамент и акцепт векселя Содержание >>>>>>>>>>>>>>>> …   Энциклопедия инвестора

• Вексель — Ценные бумаги Акция …   Википедия

• вексель — я; мн. векселя; м. [нем. Wechsel] Долговой документ обязательство уплатить определённую сумму в установленный срок. Учесть, погасить, опротестовать, оплатить в. Выдавать векселя (также: разг.; раздавать обещания). Платить по векселям (также: разг …   Энциклопедический словарь

• вексель — я; мн. векселя/; м. (нем. Wechsel) см. тж. вексельный Долговой документ обязательство уплатить определённую сумму в установленный срок. Учесть, погасить, опротестовать, оплатить ве/ксель. Выдавать векселя (также: разг.; раздавать обещания)… …   Словарь многих выражений

• Переводной вексель — Ценные бумаги Акция Обыкновенная Привилегированная Голосующая Вексель Депозитарная расписка Американская Российская Депозитный сертификат Дорожный чек …   Википедия

• Простой вексель — Ценные бумаги Акция Обыкновенная Привилегированная Голосующая Вексель Депозитарная расписка Американская Российская Депозитный сертификат Дорожный чек …   Википедия

• Секунда, вексель — Ценные бумаги Акция Обыкновенная Привилегированная Голосующая Вексель Депозитарная расписка Американская Российская Депозитный сертификат Дорожный чек …   Википедия

• АНТИДАТИРОВАТЬ — (от лат. ante прежде, и datum число). Выставлять не то число, в которое совершен известный акт, но уже давно минувшее; выдавать вексель задним числом. Словарь иностранных слов, вошедших в состав русского языка. Чудинов А.Н., 1910. АНТИДАТИРОВАТЬ… …   Словарь иностранных слов русского языка

• антидатировать — выдавать документ или вексель задним числом …   Большой юридический словарь

• Банк — (Bank) Банк это финансово кредитное учреждение, производящее операции с деньгами, ценными бумагами и драгоценными металлами Структура, деятельность и денежно кредитной политика банковской системы, сущность, функции и виды банков, активные и… …   Энциклопедия инвестора

dic.academic.ru