Управление ликвидностью – Управление Ликвидностью — это… Что такое Управление Ликвидностью?

Управление ликвидностью предприятия

Итак, термин «ликвидность» происходит от латинского слова, обозначающего текучесть, жидкость. Таким образом, можно сделать вывод, что ликвидность предприятия характеризует его перемещение, движение. А если быть точнее, то способность активов предприятия к легкой мобилизации. Наибольшее развитие понятие «управление ликвидностью предприятия» получило во второй половине прошлого века и связано оно с развитием банковской системы. Именно тогда, в связи с убыточностью многих государственных банков   и появлением большого количества коммерческих, начали активно развиваться методы управления ликвидностью банка.

В настоящее время термин ликвидность и управление ликвидностью употребляются и по отношению к таким экономическим субъектам как товар, деньги, рынок, предприятие, балансы и т.п. В рамках обозначенных сфер применения ликвидность представляет собой некие отношения, созданные для правильно реализации стоимости обмена (например, товара и на деньги). При этом ликвидностью в данном случае является способность авансированной стоимости спустя некоторое время вернуться. При высокой ликвидности срок возврата уменьшается.

В случае предприятия ликвидность — это способность предприятия своевременно реагировать на финансовые изменения (проблемы и перспективы), достаточность активов для погашения краткосрочных кредитов путем перевода активов в наличные средства, а также способность к увеличению активов в случае роста продаж на предприятии.

 

Управление ликвидностью и платежеспособностью предприятия

Вне всякого сомнения, залогом успешного развития предприятия является грамотное управление его финансами. А весьма существенная часть управления финансами – это анализ финансовой устойчивости. Своевременное выявление финансовых проблем, поиск возможностей для их ликвидации, а также для укрепления финансового состояния – это и есть управление ликвидностью предприятия. Анализ позволяет не только оценить существующие проблемы, но и определить стратегию дальнейшего развития,  построить реальные планы, проконтролировать их реализацию, а также оценить результаты и перспективы деятельности предприятия.

В современной России финансовый анализ и управление ликвидностью предприятия как в частной сфере, так и на государственном уровне находится на довольно низком уровне, что объясняется недостаточным образованием отечественных специалистов и маленьким опытом финансового анализа в государстве в целом.

Всесторонний анализ предприятия представляет собой оценку целого ряда факторов развития предприятия. Под анализ подпадают как внешние и внутренние рыночные факторы, так и непосредственно выпускаемая продукция, финансовые показатели. Он позволяет оценить возможности предприятия в плане дальнейшего развития в выбранной сфере.

Одной  из важнейших составляющих управления ликвидностью предприятия является аналитика бухгалтерской отчетности. Анализ идет по нескольким направлениям.  

Горизонтальный метод исследования – это сравнение с предыдущим периодом каждого пункта отчетности. Он позволяет не только отследить изменения, но и прогнозировать тенденции роста или убывания. Вертикальный анализ позволяет определить удельный вес тех или иных статей расхода в отчетности одного периода. Трендовый метод исследования  путем изучения каждой позиции в отчетности позволяет выявить некие общие тенденции развития и создать прогноз. Также проводится расчет коэффициентов, который позволяет сделать сравнительный анализ по позициям.

К методам управления ликвидностью предприятия относятся:

• распределение средств по различным каналам;
• распределение активов в соответствии со сроками пассивов;
• научное управление.

Управление ликвидностью предприятия предполагает такое размещение финансов предприятия, которое позволит в случае необходимости быстро расплатиться по обязательствам.

fb.ru

Управление Ликвидностью — это… Что такое Управление Ликвидностью?



Управление Ликвидностью

размещение средств компании (банка) таким образом, чтобы можно было достаточно быстро превратить активы в денежные средства и расплатиться по текущим обязательствам.

Словарь бизнес-терминов. Академик.ру. 2001.

• Управление Имуществом Внешнее
• Управление Маркетингом

Смотреть что такое «Управление Ликвидностью» в других словарях:

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Существует ряд методов управления ликвидностью.… …   Экономический словарь

• Управление ликвидностью — Деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Терминологический словарь банковских и… …   Финансовый словарь

• управление ликвидностью — Деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). [http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html]… …   Справочник технического переводчика

• Управление ликвидностью — Управление денежными средствами контроль и регулирование денежных операций на предприятии, в банке, брокерской фирме или другом учреждении, ставящее своей целью наиболее эффективное привлечение и использование денежных средств, в том числе… …   Википедия

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Существует ряд методов управления ликвидностью.… …   Большой экономический словарь

• управление ликвидностью —    деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Существует ряд методов управления… …   Словарь экономических терминов

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — деятельность предприятия, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы в любой момент имелась возможность расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства) . Существует ряд методов У.л.… …   Энциклопедический словарь экономики и права

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства) …   Большой бухгалтерский словарь

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — – перечень организационно технических мероприятий, направленных на обеспечение своевременности превращения своих активов в денежные средства для расчета по обязательствам …   Краткий словарь экономиста

• Управление обязательствами — (англ. liability management) это концепция управления бизнес процессами, которая предусматривает обеспечение сбалансированности между взятыми компанией обязательствами, текущей ситуацией по денежному потоку и выбранной стратегией. Содержание 1… …   Википедия

dic.academic.ru

Управление ликвидностью — это… Что такое Управление ликвидностью?



Управление ликвидностью

Управление денежными средствами — контроль и регулирование денежных операций на предприятии, в банке, брокерской фирме или другом учреждении, ставящее своей целью наиболее эффективное привлечение и использование денежных средств, в том числе оптимизацию сроков осуществления платежей, ускорение получения платежей, оптимизацию величины свободного денежного остатка и т. д.

Wikimedia Foundation. 2010.

• Список философов России
• Паукер, Анна

Смотреть что такое «Управление ликвидностью» в других словарях:

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Существует ряд методов управления ликвидностью.… …   Экономический словарь

• Управление Ликвидностью — размещение средств компании (банка) таким образом, чтобы можно было достаточно быстро превратить активы в денежные средства и расплатиться по текущим обязательствам. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

• Управление ликвидностью — Деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Терминологический словарь банковских и… …   Финансовый словарь

• управление ликвидностью — Деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). [http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html]… …   Справочник технического переводчика

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Существует ряд методов управления ликвидностью.… …   Большой экономический словарь

• управление ликвидностью —    деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Существует ряд методов управления… …   Словарь экономических терминов

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — деятельность предприятия, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы в любой момент имелась возможность расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства) . Существует ряд методов У.л.… …   Энциклопедический словарь экономики и права

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства) …   Большой бухгалтерский словарь

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — – перечень организационно технических мероприятий, направленных на обеспечение своевременности превращения своих активов в денежные средства для расчета по обязательствам …   Краткий словарь экономиста

• Управление обязательствами — (англ. liability management) это концепция управления бизнес процессами, которая предусматривает обеспечение сбалансированности между взятыми компанией обязательствами, текущей ситуацией по денежному потоку и выбранной стратегией. Содержание 1… …   Википедия

dic.academic.ru

Управление ликвидностью предприятия

Бизнес 24 марта 2012

Итак, термин «ликвидность» происходит от латинского слова, обозначающего текучесть, жидкость. Таким образом, можно сделать вывод, что ликвидность предприятия характеризует его перемещение, движение. А если быть точнее, то способность активов предприятия к легкой мобилизации. Наибольшее развитие понятие «управление ликвидностью предприятия» получило во второй половине прошлого века и связано оно с развитием банковской системы. Именно тогда, в связи с убыточностью многих государственных банков   и появлением большого количества коммерческих, начали активно развиваться методы управления ликвидностью банка.

В настоящее время термин ликвидность и управление ликвидностью употребляются и по отношению к таким экономическим субъектам как товар, деньги, рынок, предприятие, балансы и т.п. В рамках обозначенных сфер применения ликвидность представляет собой некие отношения, созданные для правильно реализации стоимости обмена (например, товара и на деньги). При этом ликвидностью в данном случае является способность авансированной стоимости спустя некоторое время вернуться. При высокой ликвидности срок возврата уменьшается.

В случае предприятия ликвидность — это способность предприятия своевременно реагировать на финансовые изменения (проблемы и перспективы), достаточность активов для погашения краткосрочных кредитов путем перевода активов в наличные средства, а также способность к увеличению активов в случае роста продаж на предприятии.

 

Управление ликвидностью и платежеспособностью предприятия

Вне всякого сомнения, залогом успешного развития предприятия является грамотное управление его финансами. А весьма существенная часть управления финансами – это анализ финансовой устойчивости. Своевременное выявление финансовых проблем, поиск возможностей для их ликвидации, а также для укрепления финансового состояния – это и есть управление ликвидностью предприятия. Анализ позволяет не только оценить существующие проблемы, но и определить стратегию дальнейшего развития,  построить реальные планы, проконтролировать их реализацию, а также оценить результаты и перспективы деятельности предприятия.

В современной России финансовый анализ и управление ликвидностью предприятия как в частной сфере, так и на государственном уровне находится на довольно низком уровне, что объясняется недостаточным образованием отечественных специалистов и маленьким опытом финансового анализа в государстве в целом.

Всесторонний анализ предприятия представляет собой оценку целого ряда факторов развития предприятия. Под анализ подпадают как внешние и внутренние рыночные факторы, так и непосредственно выпускаемая продукция, финансовые показатели. Он позволяет оценить возможности предприятия в плане дальнейшего развития в выбранной сфере.

Одной  из важнейших составляющих управления ликвидностью предприятия является аналитика бухгалтерской отчетности. Анализ идет по нескольким направлениям.  

Горизонтальный метод исследования – это сравнение с предыдущим периодом каждого пункта отчетности. Он позволяет не только отследить изменения, но и прогнозировать тенденции роста или убывания. Вертикальный анализ позволяет определить удельный вес тех или иных статей расхода в отчетности одного периода. Трендовый метод исследования  путем изучения каждой позиции в отчетности позволяет выявить некие общие тенденции развития и создать прогноз. Также проводится расчет коэффициентов, который позволяет сделать сравнительный анализ по позициям.

К методам управления ликвидностью предприятия относятся:

• распределение средств по различным каналам;
• распределение активов в соответствии со сроками пассивов;
• научное управление.

Управление ликвидностью предприятия предполагает такое размещение финансов предприятия, которое позволит в случае необходимости быстро расплатиться по обязательствам.

Источник: fb.ru Бизнес
Показатели ликвидности предприятия и управление ликвидностью коммерческого банка

Важнейшим аспектом деятельности предприятия или банка является поддержание своей способности неукоснительно выполнять взятые обязательства без дополнительных затрат и потерь, что определено понятием ликвидности.

Бизнес
Управление финансами предприятия — ключ к успеху

В основе деятельности любого организованного коллектива заложена эффективность привлечения и использования денежных средств, или управление финансами предприятия. Правильно организованная финансовая деятельность ведет…

Бизнес
Какие меры обеспечат повышение ликвидности предприятия

Ликвидность вашего предприятия — это степень возможности досрочного или просто ускоренного погашения его задолженностей. Проще говоря, если фирма на своё развитие взяла кредит на N-ную сумму (а сумма эта, как правило,…

Бизнес
Коэффициент промежуточной ликвидности и остальные показатели ликвидности предприятия.

Многие предприятия в процессе осуществления деятельности сталкиваются с финансовыми проблемами. Для того, чтобы их решать, необходимо проводить мероприятия по финансовой диагностике и последующему финансовому оздоровл…

Бизнес
Анализ ликвидности предприятия

Довольно часто предприятие сталкивается с весьма неприятной ситуацией, когда согласно финансовой отчетности оно обладает внушительными по размерам активами, однако, при этом, не в состоянии погасить свою срочную задол…

Бизнес
Управление прибылью предприятия: методы и модели

В экономической науке разработано достаточно много методов и моделей, с помощью которых достигается эффективное управление прибылью и рентабельностью предприятий. Так, Д. Обэр-Крие предлагает использовать бюджетный ме…

Маркетинг
Коэффициент ликвидности предприятия

Ликвидность показывает насколько предприятие способно своевременно осуществлять перевод активов в денежные средства. Другими словами ликвидность является скоростью продажи имущества предприятия по рыночной стоимости и…

Образование
Экономика и управление на предприятии (специальность): кем работать?

Для многих выпускников, студентов и абитуриентов остро стоит вопрос: куда идти после получения диплома о высшем образовании. Поговорим, что может дать факультет «Экономика и управление на предприятии», что можете вы с…

Финансы
1С УПП — что это такое? 1С: Управление производственным предприятием

Относительно недавно был разработан продукт под названием 1С УПП. Что это такое, однако, знают далеко не все предприниматели. Продукт охватывает ключевые аспекты работы организации. Эта программа дает возможность орга…

Финансы
Ликвидность предприятия и основные ее показатели

Если вы хотите наиболее точно оценить состояние того или иного предприятия с финансовой точки зрения, то вам придется проделать немалый объем работы. Финансовое состояние является достаточно многогранным, и для состав…

monateka.com

Практические вопросы управления ликвидностью предприятия

Управление ликвидностью в холдинге подразумевает прежде всего концентрацию финансовых ресурсов для своевременного исполнения своих обязательств перед контрагентами.

Для дистрибьюторских компаний, работающих на низкой марже, особенно актуально поддерживать высокую оборачиваемость активов: дебиторской задолженности и товаров на складах, иначе неконтролируемый рост периода оборачиваемости дебиторки или ТМЦ будет приводить к кассовым разрывам, способным создать серьезные проблемы для бизнеса.

Особенно это актуально для интенсивно развивающихся компаний, поскольку зачастую в погоне за долей рынка начинается ценовой демпинг, предоставление более длинных отсрочек и рост излишних остатков на складах для поддержания наличия при слабо предсказуемом спросе.

Прежде всего, необходимо наладить систему планирования поступления денежных средств от контрагентов (дебиторов) и оплаты партнерам (кредиторам), то есть построить БДДС и эффективно его исполнять. Как правило, система считается эффективной, если отклонения фактических показателей от плановых составляют не более 5% в ту или иную сторону. При этом следует учитывать, что отделы продаж, скорее всего, постараются составить заниженный план продаж и поступления денежных средств. Если второе менее критично, то занижение плана продаж будет приводить к превышению его по факту и, соответственно, к перевыполнению плана по оплатам поставщикам, поскольку нужно обеспечить рост продаж наличием товаров. Чем большая часть продаваемой продукции будет закупаться по предварительной оплате, оплате по факту или с отсрочкой меньшей, нежели предоставляемая покупателям, тем сложнее будет закрывать кассовые разрывы.

Частично проблему занижения плана поступления денежных средств от покупателей можно решить за счет открытия овердрафта. Если отклонения от плана будут некритическими, то поступающие денежные средства, закрывая овердрафт, помогут сэкономить на процентах. При значительных превышениях плановых поступлений нужно будет либо гасить краткосрочные кредиты, либо размещать на депозитах свободные остатки. Краткосрочные кредиты можно оформить в виде возобновляемой кредитной линии, что, по сути, будет равно овердрафту, но несколько более трудоемко в управлении.

Управление рисками

Для снижения возникающих рисков финансовому директору необходимо составить и утвердить кредитную политику компании, в которой должно быть прописано, при каких условиях предоставляется отсрочка покупателям, каков размер лимита кредита и т.п. Также в кредитной политике необходимо установить максимальные размеры лимита на одного клиента.

Например, для снижения риска неплатежеспособности из-за проблем с контрагентом максимальный лимит на одного клиента не должен превышать 10% от средней выручки данного отдела продаж. Это связано с тем, что, предоставляя значительные лимиты кредита, компания может обанкротиться в случае неплатежеспособности крупного клиента. Судебные дела длятся долго, и даже при получении положительного решения есть большая вероятность, что взыскать денежные средства с контрагента не удастся, так как в нашей стране многие научились быстро и эффективно выводить активы. Безусловно, это может несколько снизить темпы роста выручки компании, но благоприятно скажется на ее долгосрочной стратегии, так как поможет сохранить финансовую стабильность, и уж тем более в кризисные времена.

Выбор банка

Для крупных компаний основными критериями при выборе банка будут наличие системы интернет-банкинг (удаленное управление счетами), продолжительность операционного дня (при большом количестве платежных поручений дополнительный рабочий час никогда не помешает), стоимость обслуживания счета и одного платежного поручения, оперативность проведения платежей, наличие филиальной сети в городах (там, где у организации есть свои филиалы или представительства), стоимость услуг по инкассации и т.д. Немаловажным будет рейтинг банка: по размеру капитала, финансовой устойчивости и т.п., а также анализ долгосрочного рейтинга, который присваивают международные кредитные агентства.

Не стоит забывать и о диверсификации рисков, поэтому желательно иметь расчетные счета в двух, трех банках. С одной стороны, это позволит быстро перевести обороты из проблемного банка, а с другой – поможет «выторговать» у них наилучшие условия по обслуживанию, кредитованию и т.д. Как правило, банк, у которого все продукты представлены по наилучшему соотношению цена – качество, встретить практически невозможно, поэтому наличие нескольких обслуживающих кредитных организаций позволит получить оптимальный набор используемых услуг по лучшей цене.

Если у компании есть филиальная сеть, то лучше держать основной расчетный счет головной структуры и филиалов в одном банке. В таком случае денежные средства от дочерних структур будут поступать в тот же день, в котором их списали из филиала, что позволит получить дополнительную экономию на процентах по овердрафту.

Автоматизация платежей

Для оперативного получения информации о текущих платежах необходимо максимально автоматизировать процессы. При скачивании выписок из банка можно настроить программу таким образом, чтобы выписки автоматически разносились как оплаты по контрагентам на основании ИНН. При этом нужно оставлять возможность «ручного» регулирования, например, когда один и тот же контрагент является и покупателем, и поставщиком. В этом случае платежка может быть привязана либо к договору поставки, либо к договору купли-продажи.

Финансовый контролер, формируя заявку на расходование денежных средств, сразу проставляет в программе соответствующую статью затрат и ЦФО по БДР и БДДС. Это позволит по окончании отчетного периода сократить время формирования фактических бюджетов. Карточки контрагентов в программе должны заполняться централизованно одним отделом (например, юридическим) и по единым правилам.

Ежедневно после разнесения банковских документов руководитель отдела закупок формирует график платежей поставщикам, в котором исходя из имеющихся отсрочек для каждого контрагента составляется порядок выполнения текущих платежей, которые выпадают на данный день, а также просроченных платежей (если таковые имеются). Параллельно с этим финансовый контролер формирует заявки на оплату исходя из утвержденного БДДС на данный месяц. Затем бухгалтер по платежам импортирует заявки на оплату в график платежей поставщикам, и программа автоматически формирует на его основании платежные документы для «Клиент-Банк».

Перед формированием общего графика платежей происходит его согласование с финансовым директором. Если текущих финансовых ресурсов достаточно, то происходит оплата всех обязательств, выпавших на эту дату. В противном случае, если имеется дефицит необходимых финансовых средств, первыми на другой день переносятся платежи по расходам компании, не относящимся к исполнению обязательств перед поставщиками товаров для дальнейшей перепродажи. Если же ресурсов все равно не хватает, руководитель отдела закупки урезает оплаты своим кредиторам.

Правила хорошего тона

Безусловно, практически любая компания старается оплачивать свои обязательства своевременно, так как при необходимости поставщики всегда готовы пойти навстречу и подождать очередной оплаты. Соблюдение своих обязательств хорошо сказывается на получаемых условиях – скидках и отсрочках.

Для прогнозирования ситуации с ликвидностью в текущем месяце менеджмент компании «Рельеф-Центр» еженедельно анализирует и сравнивает следующие данные:

• период оборачиваемости дебиторской задолженности в целом по компании и отдельно по каждому отделу продаж и филиалу;
• период оборачиваемости кредиторской задолженности по компании;
• период оборачиваемости ТМЦ на складах головной компании и филиалов;
• темпы прироста поступления денежных средств по отношению к аналогичному периоду прошлого года в сравнении с ростом продаж;
• темпы изменения объема оплат поставщикам по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и в сравнении с изменением темпов продаж;
• доля и объем просроченной дебиторской задолженности в целом по организации и в разрезе каждого отдела продаж, филиала и менеджера продаж.

При выявлении негативных изменений соответствующему руководителю дается поручение объяснить причины отклонений и сроки для устранения.

Контроль исполнения платежей

Все заявки на оплату, не относящиеся к платежам за товар для дальнейшей перепродажи, поступают к финансовому контролеру, который проверяет наличие данных расходов в утвержденном БДДС. Если по данной статье есть утвержденная сумма, то контролер оценивает, не будет ли она превышена данным платежом. Если оплата не превышает предела, утвержденного бюджетом, то заявка заносится в платежный календарь, а при незначительном превышении заявку необходимо завизировать у руководителя соответствующего подразделения. При значительных отклонениях или отсутствии утвержденной суммы в бюджете заявка может быть оплачена только после подписания ее директором компании. Счета, поступающие финансовому контролеру, изначально подписываются инициатором оплаты с указанием полной или частичной оплаты счета (если это частичная оплата, в счете указывается необходимая сумма).

Эффективность любого процесса (в том числе и управления ликвидностью) зависит от нескольких факторов. Во-первых, все процессы должны быть описаны и регламентированы. Во-вторых, он должен быть направлен на достижение компромисса между долгосрочными и краткосрочными целями, то есть необходимо соблюдать баланс между текущей ликвидностью и рентабельностью бизнеса. И самое главное – утвержденный регламент нужно исполнять. Зачастую в компаниях превалирует лобби отделов продаж: ради роста товар готовы грузить любому и на любых условиях, которые попросит клиент. При таком подходе начинает накапливаться кассовый разрыв, когда деньги так и не поступили от недобросовестных клиентов, платить за товар поставщикам становится затруднительно и просроченная кредиторская задолженность начинает расти. Поставщики перестают отгружать предприятию продукцию, запасы товара стремятся к нулю, поэтому старые платежеспособные клиенты начинают сокращать закупки. Весь процесс напоминает образование снежного кома. Таким образом, если по существующим регламентам компания не может себе позволить участвовать в данном контракте, то от клиента следует отказаться или обеспечить его лишь частью требуемого товара.

Автор: С.Воробьев, Финансовый директор ООО «Рельеф-Центр»
Опубликовано в «Консультант», 2010, №7

afdanalyse.ru

УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — это… Что такое УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ?



УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ

деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Существует ряд методов управления ликвидностью. Коммерческие банки чаще всего используют следующие методы: 1) общий метод распределения средств, заключающийся в распределении привлеченных и собственных средств по каналам размещения из единого фонда в соответствии с потребностями и интуицией 2) метод распределения активов (конверсии средств), заключающийся в размещении активов в соответствии со сроками пассивов (например срочные вклады до одного года направляются на предоставление кредитов до одного года) 3) метод научного управления, использующий аппарат линейного программирования для оптимизации распределения средств.

Большой экономический словарь. — М.: Институт новой экономики. А.Н. Азрилиян. 1997.

• УПРАВЛЕНИЕ КАЧЕСТВОМ ПРОДУКЦИИ
• УПРАВЛЕНИЕ МАРКЕТИНГОМ

Смотреть что такое «УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ» в других словарях:

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Существует ряд методов управления ликвидностью.… …   Экономический словарь

• Управление Ликвидностью — размещение средств компании (банка) таким образом, чтобы можно было достаточно быстро превратить активы в денежные средства и расплатиться по текущим обязательствам. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

• Управление ликвидностью — Деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Терминологический словарь банковских и… …   Финансовый словарь

• управление ликвидностью — Деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). [http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html]… …   Справочник технического переводчика

• Управление ликвидностью — Управление денежными средствами контроль и регулирование денежных операций на предприятии, в банке, брокерской фирме или другом учреждении, ставящее своей целью наиболее эффективное привлечение и использование денежных средств, в том числе… …   Википедия

• управление ликвидностью —    деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства). Существует ряд методов управления… …   Словарь экономических терминов

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — деятельность предприятия, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы в любой момент имелась возможность расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства) . Существует ряд методов У.л.… …   Энциклопедический словарь экономики и права

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — деятельность фирмы, банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства) …   Большой бухгалтерский словарь

• УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ — – перечень организационно технических мероприятий, направленных на обеспечение своевременности превращения своих активов в денежные средства для расчета по обязательствам …   Краткий словарь экономиста

• Управление обязательствами — (англ. liability management) это концепция управления бизнес процессами, которая предусматривает обеспечение сбалансированности между взятыми компанией обязательствами, текущей ситуацией по денежному потоку и выбранной стратегией. Содержание 1… …   Википедия

big_economic_dictionary.academic.ru