Отличие корсчета от расчетного счета: Чем отличается расчетный счет от корреспондентского

виды и отличия от расчетного

Платежные операции не всегда осуществляет специалист. Иногда эта необходимость возникает у бизнесменов, владельцев ИП и людей без экономического образования.

Однако, форма документа достаточно сложная, легко запутаться в его заполнении и отправить деньги постороннему. Для того, чтобы проблемы не возникали, нужно знать, где найти точный номер корсчета. Не менее важна разница между ним и расчетным.

Что такое корреспондентский счет

Корсчет используется для финансовых операций между юридическими лицами, ведущими финансовую деятельность.

Он используется для расчетов с Центробанком и требуется для:

• уплаты налогов;
• валютных операций;
• денежных переводов;
• перечисления з/п;
• размещения свободных средств и др.

Отрывают к/с в любых банках, их может быть несколько, количество не ограничено. Обязательно подписание соглашения.

Центробанк контролирует правомерность операций.

Из показателей к/с формируется рейтинговая оценка компании.

Другие банки заводят счет в ЦБ РФ, чтобы вести учет, формировать резервы и т.д. Чтобы открыть к/с нужен пакет документов, включающий:

• заявление;
• копии лицензии, паспорта, учредительных документов, свидетельства о регистрации ФНС, приказов сотрудников;
• свидетельство ОГРН;
• заверение о принадлежности сотрудников к должности бухгалтера;
• образцы подписей данных сотрудников;
• оттиск печати;
• список учредителей/акционеров (при наличии).

К/с может открыть только финансовая организация. Даже если она находится за рубежом, все сведения обязаны каждый месяц отправляться в ЦБ РФ. Переводить средства и совершать другие операции между корсчетами одного учреждения незаконно.

Читайте также: Почему не дают кредит и что надо делать

Межбанковские операции происходят с использованием счетов, обслуживающих компании или сторонних к/с, открытых еще одной организацией. Иногда прибегают к помощи клиринговых центров.

Два типа корсчетов:

1. Приходной. Предназначен для входящих средств, которые пересылаются только на расчетный счет владельца.
2. Расходный. На него приходят деньги с р/с, пересылка допустима и на к/с хозяина, и иным лицам.

Три возможных варианта начисления процентов:

1. Без начисления. Популярность корсчета снижается.
2. Начисление по общим правилам. Обычно уровень к/с больше, чем у р/с.
3. Начисление по повышенной ставке. Способ непопулярен, потому что банковская система усложняется.

Корреспондентские переводы бывают внутренними, происходящими внутри РФ на национальном рынке или международными, актуальными для валютных и всемирных рынков.

Порядок зачисления средств на счет контролирует ЦБ РФ. При переводе он уведомляет получателя и проверяет законность операции.

Если все в порядке, он присылает итоги проверки получателю, а уведомление о поступлении – РКЦ, который и переводит средства.

Номер к/с состоит из 20-ти цифр.

Отличия от расчетного счета

Главное отличие в том, что расчетный счет может открыть любая фирма. Каждому клиенту банка разрешено проводить с его помощью такие операции, как:

• переводы;
• получение платежей;
• займы;
• выплаты з/п;
• выплаты по решению суда и др.

Не у всех компаний или ИП есть р/с, но они значительно облегчают работы. Разрешается иметь несколько счетов, но нужно выбрать один основной.

Внешнее отличие корреспондентского счета от р/с – структура. Номера обоих «кодируются», но по разному принципу.

Для перечисления средств в банк прописывается р/с компании и к/с ЦБ РФ, даже если сами средства направляются в другую кредитную организацию. В банке, где уже открыт р/с, не должно быть к/с этого лица.

Основные отличия

Проще всего отличия двух видов финансовых операций представить в таблице:

Корреспондентский счет	Расчетный счет
Открывают банки в других банках.	Открывают небанковские учреждения.
Для работы с клиентами.	Для работы с банком.
Кредиты не выдают.	Кредиты выдают.

Как и где узнать корреспондентский счёт

Реквизиты банка размещают на его официальной странице. Узнать реквизиты корсчета организации можно:

• посетив банковское отделение;
• по горячей линии с помощью кодового слова;
• отправив электронное заявление.

Также информация о корсчетах прописана на последнем листе договора, в подпункте «Реквизиты сторон». Но если бумага составлена больше двух лет назад, данные могут быть неактуальны.

Иногда к/с виден в личном кабинете банка. Он расположен в графе «Дополнительно» или всплывает во время оформления операции. Желательно воспользоваться двумя способами, чтобы удостовериться в правильности номера.

В случае ошибки деньги спишут со счета, но до получателя они не дойдут. Вернуть их реально, но потребуется много времени и документов.

Классификация и структура корсчетов

К/с подразделяются на:

1. Ностро. Текущие счета, отраженные в пассиве корреспондента.
2. Лоро. Текущие счета, отраженные в активе корреспондента.
3. Востро. Счета иностранных банков.

Распределить к/с по этой классификации можно только относительно конкретного банка, ведь один и тот же счет выступает в сразу в двух ролях. «Лоро» имеют наибольшую значимость при обеспечении платежей и начислении процентов. «Ностро» осуществляют зеркально.

Для корсчета важно, по какому пути происходит передача информации о переводах. Это может быть спецсвязь, телеграфическая, электронная или телетайп. Из-за этого банки стараются владеть самым современным программным оснащением.

Это надо знать: 20 реальных способов заработка в свободное время онлайн

К/с – депозитный счет до востребования. Большинство его функций совпадает с функциями р/с, разница в действиях банка.

В РФ корсчета появились в 1991 году.

Требования к расчетам:

• оперативность;
• точность;
• надежность;
• безопасность;
• соответствие запросам клиентов;
• экономическая безопасность.

Принцип расчетов – поддержание ликвидности банка. Контролирует процесс ЦБ, который:

• выступает методологическим центром и средством надзора;
• управляет банками на валовой основе;
• занимается итоговыми расчетами.

Заключение

Работа с платежными операциями всегда требует внимательности и знаний о процессе. Только четкое понимание происходящего убережет от ошибки, цена которой – потеря средств.

Часто в этом случае банк не может вернуть их обратно: они зависают в пути или поступают на счет стороннего учреждения. Невнимательному отправителю придется привлекать к розыску банковские службы и тратить огромное количество времени.

Не только бухгалтер, любой человек, связанный с переводами, должен знать номер корсчета. От короткой числовой последовательности зависит скорость и эффективность перевода.

Платеж «затерялся» между банками. Как прописать в договоре момент оплаты, чтобы интересы сторон не пострадали

Во многих возмездных договорах часто отсутствует условие о том, что будет считаться моментом оплаты – момент, с которого деньги ушли со счета плательщика или когда они поступили на счет получател

я.

Сделка

Во многих возмездных договорах часто отсутствует условие о том, что будет считаться моментом оплаты – момент, с которого деньги ушли со счета плательщика или когда они поступили на счет получателя. Внимание на этом моменте заостряется редко. Но в условиях финансового кризиса это пренебрежение может дорого обойтись компании.

Риски

Риск плательщика. В гражданском законодательстве отсутствуют нормы, которые прямо определяли бы момент исполнения денежного обязательства.

Такая норма есть только в налоговом законодательстве. Обязанность по уплате налога считается исполненной с момента предъявления в банк поручения на перечисление в бюджетную систему денежных средств со счета компании при наличии на нем достаточного денежного остатка на день платежа (подп. 1 п. 3 ст. 45 НК РФ).

В арбитражной практике существуют две точки зрения насчет момента исполнения денежного обязательства в гражданско-правовых отношениях. Но обе они отличаются от момента исполнения налогового обязательства.

Большинство судов привязывают момент исполнения денежного обязательства к моменту зачисления денег на расчетный счет кредитора (постановления федеральных арбитражных судов Волго-Вятского округа от 27.10.05 по делу № А39-1488/2005-47/17, Московского округа от 26.04.06 по делу № КГ-А40/3273-06-П, Северо-Западного округа от 04.10.05 по делу № А42-3374/04-10). Суды при этом руководст-вуются статьей 316 Гражданского кодекса (о месте исполнения обязательства).

В соответствии с ней если договором не предусмотрено иное, то денежное обязательство исполняется по местонахождению компании-кредитора. Когда речь идет о безналичных расчетах, суды вполне логично считают местонахождением кредитора его расчетный банковский счет. То, что фактически платеж осуществляет не сама компания-должник, а ее банк и банк кредитора, не имеет значения. Согласно статье 403 Гражданского кодекса, должник отвечает перед кредитором за неисполнение платежного поручения банками.

Вторая точка зрения основана на нормах кодекса о договоре банковского счета (гл. 45 ГК РФ). Обязательство банка плательщика перед клиентом по платежному поручению считается исполненным в момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на счет банка получателя, если договором банковского счета клиента и банка плательщика не предусмотрено иное. Такой вывод сделал Пленум Высшего арбитражного суда из положений пункта 1 статьи 845 и статьи 865 Гражданского кодекса (п. 3 постановления Пленума ВАС РФ от 19. 04.99 № 5). Поэтому должник тоже считается исполнившим свою обязанность перед кредитором, когда банк зачислит его платеж на счет кредитора (постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 21.09.07 № А68-134/ГП-9-06). Эта точка зрения кажется более справедливой, поскольку в такой ситуации компания-кредитор со своей стороны сделала все возможное, чтобы расплатиться по обязательству. Если она может выбрать наименее проблемный банк для перечисления платежа, то выбор банка получателя платежа – вне ее возможностей. Реквизиты для расчетов либо указаны в договоре, либо сообщаются кредитором. Кроме того, с банком кредитора у плательщика нет договорных отношений, а значит, привлечь его к ответственности за неперечисление платежа или за просрочку перечисления ему невозможно. Учитывая вышеизложенное, если платеж, списанный с расчетного счета должника, так и не дойдет до кредитора по вине банка должника (а некоторые суды считают, что и в случае, когда платеж не дошел по вине банка кредитора), должник не считается исполнившим обязательство. Следовательно, кредитор может взыскать с него платеж повторно, к тому же с процентами за просрочку.

Риск получателя платежа. Если момент оплаты в договоре никак не определен, то существует вероятность, что компания-должник будет ошибочно считать себя исполнившей обязательство с момента предъявления в банк платежного поручения. Особенно если в штате компании-должника нет юриста. Даже если реально платеж не дойдет до счета кредитора или поступит с опозданием, должник будет настаивать на том, что он прав. Тогда добиться от него оплаты можно будет только через суд. И учитывая неоднозначность арбитражной практики по этому вопросу, вполне возможно, что решение суда будет зависеть от того, чей банк виноват в случившемся – плательщика или получателя платежа.

Меры предосторожности

Прежде всего и должнику, и кредитору важно, чтобы в договоре четко был определен момент исполнения денежного обязательства. Сам факт наличия такого условия обезопасит стороны от возможных споров насчет того, исполнено обязательство или нет.

Другой вопрос, каким будет этот момент. Для должника самый выгодный вариант – установить в договоре момент платежа, аналогичный моменту уплаты налога. Тогда для подтверждения факта осуществления оплаты достаточно платежного поручения и выписки по банковскому счету, показывающей, что на момент представления платежки на нем было достаточно денежных средств для ее исполнения. Все, что произойдет с платежом дальше, должника уже не касается. Но понятно, что на это условие вряд ли согласится кредитор. А привязка момента платежа к поступлению денег на счет кредитора, которая очень выгодна последнему, наоборот, очень опасна для должника. В таком случае он отвечает за действия не только своего банка, но и банка кредитора.

Возможен компромиссный вариант: привязать момент оплаты к моменту поступления денежных средств на корреспондентский счет банка кредитора. В таком случае при непоступлении платежа на расчетный счет получателя каждый из контрагентов разбирается со своим банком. Это по крайней мере справедливо. Если деньги не поступили из-за проблем с банком должника, то последний должен будет повторно перечислить платеж (разумеется, уже через другой, «непроблемный» банк) и потом требовать деньги и проценты за просрочку платежа от своего банка. Если же платеж не провел банк кредитора после того, как деньги поступили на корсчет последнего, то должнику не придется платить второй раз – «выбивать» деньги из своего банка предстоит уже кредитору. В таком случае каждая из сторон будет заинтересована в том, чтобы отслеживать финансовое состояние своего банка и в зависимости от этого регулировать платежи. Должник будет стараться провести платеж через более надежный банк, а кредитор в случае возникновения сомнений в платежеспособности своего банка – стремиться заранее сообщить должнику о смене платежных реквизитов.

Должник заплатил дважды, хотя виноват был кредитор

В арбитражной практике был показательный случай. 21 июня компания перечислила контр-агенту оплату за товар. На следующий день плательщик получил от контрагента письмо о том, что 18 июня он закрыл свой счет в банке – как раз тот, куда ушли деньги. Поскольку уведомление поступило уже после того, как деньги были списаны и банк получателя обратно их не вернул, компания полагала, что исполнила свои обязательства. Однако контрагент обратился в суд с требованием не к банку, а именно к покупателю. Так как продавец не получил оплату за товар, он по-требовал взыскать долг. Суд иск удовлетворил, кассационная инстанции затем подтвердила законность этого решения. Суды указали, что дата получения письма о закрытии счета вообще не имеет значения. Для разрешения дела важно только то, что оплата не состоялась. Местом исполнения денежного обязательства является расчетный счет получателя платежа. Раз к моменту перечисления оплаты за товар расчетный счет продавца уже был закрыт, обязательство по оплате нельзя считать исполненным (постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 26. 04.06 по делу № КГ-А40/3273-06-П).

Почему должнику сложно привлечь к ответственности банк кредитора

Если банк плательщика вовремя списал со счета клиента деньги и перевел их на счет банка получателя, он выполнил свои обязательства надлежащим образом (п. 3 постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.99 № 5). Поэтому, если после этого банк получателя с опозданием зачислит деньги на счет своего клиента или не зачислит вовсе, никаких претензий к банку плательщика быть не может.

В такой ситуации плательщик не имеет возможности предъявить какие-либо требования и банку получателя. Ведь между ними нет договорных отношений. А за несвоевременное списание денег со счета или зачисление денег на счет банк отвечает только перед своим клиентом. Такой вывод следует из формулировки статьи 856 Гражданского кодекса. Если попытаться потребовать деньги в качестве неосновательного обогащения банка (ст. 1102 ГК РФ), то положительный результат тоже не гарантирован. Разрешение спора будет зависеть от того, кого суд расценит в качестве собственника денег после того, как они поступили на корреспондентский счет банка получателя: плательщика или получателя. Кто собственник, тот и является потерпевшим от неосновательного обогащения. Единообразная арбитражная практика по таким спорам не сложилась, поэтому спрогнозировать решение суда в данной ситуации невозможно.

Сколько цифр в корреспондентском счете

При обилии различных платёжек и видов банковских счетов немудрено спутать, сколько цифр в корреспондентском счете. Ведь количество знаков в расчетном и корреспондентском счетах – одинаковое! Из этой консультации вы узнаете, сколько их должно быть в действительности в корреспондентском счете.

Понятие корр. счёта

Прежде чем разобраться, сколько цифр в корреспондентском счете юридического лица, пару слов о том, что из себя представляют эти счета.

По общему правилу корреспондентский счет – это банковский счет, который кредитная организация (банк-респондент) открывает в подразделении самого банка или в иной банковской организации (корреспонденте).

Рассматриваемые счета нужны для отражения расчётов, которые проводит одна банковская организация по поручению и за счёт другой. Правовым основанием выступает подписанный между ними договор корреспондентского счета.

Существование корреспондентских счетов вполне оправдано. Ведь кредитные организации, как физические и юридические лица, нуждаются в счетах. Им тоже нужно проводить разные операции в силу специфики своей деятельности. Для этих целей банки между собой заключают корреспондентские договоры.

Отметим, что договор о коррсчёте банк может подписать не только с обычной кредитной организацией, но и с Центробанком России.

К услугам ЦБ РФ коммерческие банки прибегают для сохранности собственных средств, поскольку случается, что кредитные учреждения уходят с рынка, а вместе с ними пропадают и финансы владельцев счетов.

Говоря простыми словами, корреспондентский счёт – это своего рода расчётный счёт банка. Он нужен для перевода средств банков и оформляется в других кредитных организациях.

ПРИМЕР

Корреспондентский счёт необходим для выполнения Банком А требований других банков. Если согласно платёжному поручению, пришедшему в Банк А, у адресата счёт в Банке В, то Банку А необходим корреспондентский счёт в Банке В.

Также см. «Банковская карточка с образцами подписей и оттиска печати».

Структура номера коррсчета

Теперь о том, сколько знаков корреспондентский счет имеет. Обычно у каждой страны здесь своя специфика.

В России традиционно количество цифр корреспондентского счета составляет 20 знаков – десятичных разрядов. Причём первые 3 разряда (т. н. счёт первого порядка) – всегда 301.

Далее показан пример, сколько цифр в корреспондентском счете:

К/с: 30101810700000000145 БИК: 044525145

Балансовые счёта 2-го порядка закреплены индивидуально за каждым банком и находят отражение в значениях 4-й и 5-й цифры коррсчёта.

Идущая следом тройка обозначает кодировку используемой валюты. Для российского рубля это – «810». Следующая цифра служит для проверки. Её определяют с помощью специального алгоритма.

Многие интересуются, сколько нулей корреспондентский счет включает. Отвечаем: обычно их подряд идёт 8.

Что касается последних 3-х цифр номера корреспондентского счёта, который открывают в самой кредитной организации (18-й, 19-й, 20-й разряды), то они обозначают трёхзначный условный номер участника расчётов. Кстати, они полностью соответствуют 7-му, 8-му и 9-му разрядам БИК (банковский идентификационный код).

Не всегда обязательно знать или беспокоиться, сколько цифр кор. счет содержит. Ведь как неотъемлемый реквизит он нужен далеко не во всех платёжках. К примеру, когда перевод денежных средств происходит в рамках одного банка либо даже в его филиал, из филиала в филиал. В подобных ситуациях банк-корреспондент просто не нужен.

Отличие коррсчета от расчётного счета

Как ни странно, количество знаков корреспондентского счета совпадает с расчетным. Их тоже у него 20. Как отличить эти виды счетов?

Во-первых, как было сказано, последние 3 цифры в корреспондентском счете всегда совпадают с БИК банка. А в отношении расчётного счета последние 3 знака обозначают номер в аккаунте банка.

Во-вторых, корреспондентский счёт банка можно найти в общедоступных источниках – его официальном сайте в реквизитах и т. п. банка. А комбинацию расчётного счёта нужно узнавать у его владельца.

Также см. «Количество расчетных счетов, которые организация может открыть в банках».

Корреспондентский счёт — что это и для чего он используется?

Для перечисления денег финансовыми организациями используются расчетный и корреспондентский счета.

Несмотря на общие свойства, между ним есть разница – возможность оформления, назначение.

Поэтому важно знать, что такое расчетный и корреспондентский счет, для чего необходим каждый из них.

Что такое корреспондентский счет

Корреспондентский счет – это счет, который может открыть только банк. Его функции – оперативное проведение транзакций между банками, выполнение финансовых обязательств перед партнерами, клиентами. Первые 3 разряда в номере – 301. Последние три цифры обозначают номер участника согласно разрядам БКИ.

Возможно открытие корреспондентского счета кредитной организацией в другом банке. Денежные средства могут поступать или расходоваться, за движением следит Центробанк, так как объем счета и его показатели являются критериями оценки рейтинга банка.

Особенности корреспондентских счетов:

• Одна организация может открыть несколько счетов.
• На нем аккумулируются не только деньги банка, но и его клиентов.
• Запрещены переводы или другие финансовые операции между двум корсчетами одной организации.

Есть отличия по способу оформления корсчетов. Учитывается место их размещения:

• Ностро. Счет вашего банка открыт в другой кредитной организации.
• Лоро. Вы предоставляете услуги по открытия корсчета другому банку.
• Востро. Вы открыли корсчет в иностранном банке за пределами РФ.

Последнее практикуется редко, так как предполагает сложности в оформлении и получении разрешения. По возможности выполнения финансовых операций корсчета разделяют на приходный и расходный. В первом случае средства поступают с других расчетных счетов клиентов, возможна пересылка на р/с собственника. Во втором – только с р/с владельца. С расходного можно сделать платежные поручения на другие корсчета.

Важно: при заполнении расчетно-платежной документации обязательно указывается корсчет банка. Это нужно для организации системы взаиморасчетов кредитных организаций.

Что такое расчетный счет

Расчетный счет — счет для безналичных платежей. Открывается в банке на имя юридического лица или индивидуального предпринимателя. Цель – получение денег, выполнение оплат. К последним относятся покупки, выплаты заработной платы, налоговая отчетность. Средства на расчетный счет поступают в виде перечислений от других организаций, частных лиц, выручка от продажи товаров и услуг.

Особенности расчетного счета:

• Стоит из 20 цифр, каждая группа имеет обозначение – цель открытия, валюта, вид деятельности, отделение банка.
• Первые 3 цифры обозначают вид счета – 407 это юридические лица и ИП, 411-419 для вкладов государственных организаций.
• Управление осуществляет собственник организации, либо доверенные лица. Для последних нужно оформление разрешения.
• Закрытие по просьбе владельца (заявление), банком в одностороннем порядке (нарушения, более 2-х лет не было денежных операций) либо по проставлению суда.

Допускается открытие счета в рублях или другой валюте. Его нельзя использовать как депозитный или кредитный. Исключение – предоставление банком овердрафта. Для оформления кредита или депозита используют другие счета. После их открытия средства можно переводить на р/с или выполнять обратную операцию.

За обслуживание банк взимает комиссию за каждую операцию. Она составляет 0,9-1,5% в зависимости от условий соглашения. Возможно предоставление льготного количества операций без удержания вознаграждения.

Допускается открытие нескольких расчетных счетов одной организацией. Это нужно для разных финансовых операций. Например, один будет в рублях, второй – валютный для оплаты товара поставщикам.

В чем разница между ними

Главное отличие – корреспондентский счет могут открыть банки или другие кредитные организации. Он не может использоваться юридическими лицами или ИП, не имеющими соответствующие разрешения деятельности. Вторая цель открытия корсчетов – организация денежных переводов между банками.

Другие отличия расчетного счета от корреспондентского:

• Идентификация. Корсчет всегда начинается с цифрового идентификатора 301.
• Если банк открыт р/ч в другой кредитной организации, оформление корсчета там запрещено.
• На корсчет невозможно оформить кредит.
• Корреспондентский счет используется банком для работы с клиентами, р/с выполняет обратную функцию.

По корсчету допускается выполнение финансовых операций другим банкам по поручению владельца. В р/с подобные действия может выполнять только юридическое лицо или ИП. За движениями и состоянием корсчетов следит Центробанк. Это нужно для контроля деятельности банка. Для р/с подобные действия со стороны Центробанка исключение.

На корсчет банка могут поступать деньги с лицевых счетов физических лиц. Для р/с это допускается только в виде оплаты услуг или товаров. Кредитные организации могут аккумулировать средства на корреспондентских счетах из любых источников.

Для оформления корсчета в другом банке нужно оформить корреспондентский договор. Он регистрируется в Центробанке, необходим для контроля движения денежных средств.

Как и где узнать корреспондентский счёт

Для проведения финансовых операций между двумя банками вы должны узнать все реквизиты этих организаций. Информация для формирования платежного поручения – корсчет, КПП, ОКАТО, БИК. Эти данные заполняются в электронной заявке в личном кабинете системы «Клиент-Банк» или в мобильном приложении. Альтернатива – формирование бумажного платежного поручения с последующей передачей в отделение банка.

Информацию о корсчетах можно узнать следующими способами:

• Договор с банком. Данные о к/с содержатся на последней странице, в разделе «Реквизиты сторон». Важно: если соглашение было подписано более 2-х лет назад, информация о реквизитах могла устареть.
• В личном кабинете банка или мобильного банкинга. Информация может размещаться в разделе «Дополнительно» или при формировании платежного поручения. Но это не даст возможности узнать к/с другого банка.
• Информационная поддержка. Можете позвонить специалистам банка или обратиться за консультацией на сайте через онлайн-чат. Нужно уточнить, для каких целей необходим к/с.
• Раздел с реквизитами на официальном сайте банка. Пример: как найти реквизиты Сбербанка.

Рекомендуется использовать два способа, чтобы проконтролировать достоверность полученной информации. Ошибка может привести к формированию платежного поручения с некорректными данными. Деньги будут списаны с р/с, но не поступят получателю. Для возврата средств потребуется потратить много времени, будет бумажная волокита.

Нужен ли корреспондентский счет?

Если вы занимаетесь предпринимательством, важна информация по р/с. Корсчет нужен только для формирования платежных поручений. Он необходим только банкам для финансовых операций, контроля Центробанком их работы.

Объяснение корреспондентского банковского счета

Определение корреспондентского банковского счета

Корреспондентский банковский счет, обычно называемый счетом Vostro или nostro, — это счет, который позволяет открывать взаимные счета в различных банках по соглашению. Эти счета открываются для того, чтобы местный банк мог производить платежи или переводы денег от имени иностранного банка.

Как предприятия могут использовать корреспондентские банковские счета?

В случае бизнеса корреспондентский банковский счет позволит ему оплачивать продукты, приобретенные у поставщика в другой стране.В основном крупные предприятия, такие как ТНК, открывают корпоративные корреспондентские счета, чтобы упростить переводы, связанные с международными транзакциями, поскольку это устраняет проблемы, связанные с различными счетами и банками, и упрощает использование переводов денег по всему миру.

Как работает корреспондентский банкинг?

Внутренний банк предприятия (клиента) определяет необходимую сделку по обмену иностранной валюты для облегчения соответствующих платежей в валюте предприятия.Банк-респондент (внутренний) списывает соответствующую сумму со счета предприятия, а затем поручает своему банку-корреспонденту в стране-поставщике клиента выплатить соответствующую сумму поставщику в валюте поставщика с корреспондентского счета внутреннего банка в иностранном банке.

Преимущества корпоративного корреспондентского банкинга

Это может быть очень выгодно для финансовых учреждений и их клиентов. Как и через корреспондентские банковские отношения, банки могут получать доступ к финансовым услугам в различных юрисдикциях и предоставлять своим клиентам услуги международных платежей, поддерживая международную торговлю.

Проблемы

Основная проблема, с которой сталкиваются в настоящее время, заключается в соблюдении требований по противодействию отмыванию денег и борьбе с терроризмом, поэтому в наши дни банки неохотно открывают корреспондентские банковские счета в других банках и их клиентах. Из-за усиления соблюдения требований и связанных с этим рисков многие крупные банки крайне неохотно разрешают клиентам использовать услуги соответствующих банковских счетов в качестве средства защиты на случай, если что-то произойдет. Таким образом, повышенное нормативное бремя сказалось на простоте открытия корреспондентских счетов для банков и их клиентов.

Чтобы подчеркнуть проблему, мы можем взять случай 2012 года, когда небольшой внутренний банк в Америке, базирующийся в Вирджинии, позволил использовать себя для отмывания денег от наркотиков, уходящих из Мексики, и в конечном итоге был задержан американскими властями, вынужденными заплатить возвращать крупные суммы в соответствующие органы.

Похожий инцидент произошел в 2015 году, когда банк в Германии и его филиал в США были обвинены в нарушении законов, поскольку он допускал ограниченные финансовые потоки из Ирана, Судана и Кубы для репатриации.

Заключение

Поскольку эти два громких дела, одно из многих, что имело место, банки теперь сделали упор на более строгую и эффективную политику борьбы с отмыванием денег (AML) и усиление должной осмотрительности, чтобы добиться «знай своего клиента» (KYC) информации и информации «знай своего клиента» (KYCC), что в настоящее время чрезвычайно затрудняет открытие корпоративного корреспондентского банковского счета для клиентов. Это усиление мер привело к значительному сокращению числа банков, желающих открывать корреспондентские банковские счета, поскольку они опасаются, что даже при наличии проверок должной осмотрительности существуют различные способы манипулирования системой, которые в конечном итоге могут нанести ущерб банковскому фонду страны.

Свяжитесь с нами

Чтобы открыть коммерческие банковские счета по всему миру, свяжитесь с Healy Consultants Group PLC по телефону +65 6735 0120 или напишите нам по адресу [email protected].

Читать дальше

Вложенность в банковское дело | Финансы

Вложенность в банковское дело | Финансы — Zacks

• Home
• Акции Акции +
• Фонды Фонды +
• Прибыль Прибыль +
• Скрининг Проверка +
• Финансы Финансы +
• Портфель Портфель +
• Образование Образование +
• Услуги Услуги +

Почему Zacks? Научитесь быть лучшим инвестором.

1. Финансы
2. Управление деньгами
3. Банковское дело
4. Вложение в банковское дело

Автор: Тиффани К. Райт

Вложение предполагает сокрытие денег на счетах в иностранных банках.

Jupiterimages / Brand X Pictures / Getty Images

В США действуют законы о борьбе с отмыванием денег, чтобы предотвратить поддержку торговцев наркотиками и террористов по всей финансовой системе США. Федеральные законы запрещают физическим и юридическим лицам предоставлять крупные суммы недокументированных, не отслеживаемых денежных средств офшорным и иностранным организациям.Вложенные счета — это счета в иностранном банке, содержащиеся в другом счете в иностранном банке и привязанные к соответствующему счету в США. Хотя подавляющее большинство вложенных учетных записей являются законными и соответствуют законам, некоторые из них — нет.

Определение

Вложенность относится к практике иностранных финансовых учреждений, проводящих международные транзакции, когда одному иностранному банку разрешается обрабатывать трансграничные банковские транзакции другого иностранного банка через его корреспондентский счет в США.По сути, один иностранный банк выступает в качестве поставщика услуг и действует от имени своего клиента, другой иностранный банк, для телеграфного перевода или перевода средств из или в США через свой счет в США

Пример

Банк иностранной страны предоставляет телеграфный перевод и услуги по платежным операциям для многих более мелких банков в своей стране, в которые он звонит своим клиентам. Иностранный банк имеет отношения и корреспондентский счет в крупном банке США. Банк зарубежных стран переводит 100 000 долларов США клиенту, Small Country Bank, от имени клиента Small Country Bank, ABC Agricultural Products Ltd. , в региональный банк в США. При переводе средств в качестве указанного счета указан банк зарубежной страны, вложенный счет — банк малых стран и сумма в размере 100 000 долларов США.

Обычное использование

Клиенты иностранных банков, чьи счета находятся внутри их иностранного поставщика банковских услуг, по своей сути не вызывают подозрений. Вложение — довольно распространенная практика. Банк США может открыть обычный корреспондентский счет в иностранном банке, предоставляющем услуги. Иностранный банк, предоставляющий услуги, в свою очередь, выступает в качестве финансового посредника для других иностранных банков для облегчения трансграничных транзакций.

Риски

Потенциальные проблемы возникают, когда иностранный банк-поставщик услуг не полностью или должным образом идентифицирует вложенный счет в стороннем банке. Когда это происходит, сторонний банк и его клиенты по сути получают анонимный доступ к банковской системе США через счет финансового учреждения США. При недостаточном контроле через вложенные счета иностранный банк может позволить недобросовестному иностранному банку переводить средства от имени финансистов терроризма, торговцев наркотиками и других лиц, занимающихся отмыванием денег.Неправильное отслеживание вложенных учетных записей позволяет тем, кто занимается незаконной или террористической деятельностью, обойти меры контроля, существующие в финансовой системе США.

Ссылки

Биография писателя

Тиффани К. Райт пишет с 2007 года. Она является владельцем бизнеса, временным генеральным директором и автором книги «Решение уравнения капитала: финансовые решения для малого бизнеса». Райт помог компаниям получить финансирование на сумму более 31 миллиона долларов. Она имеет степень магистра финансов и управления предпринимательством в Уортонской школе Пенсильванского университета.

Корреспондентские отношения — значение, особенности и многое другое

Банк-корреспондент — это финансовое учреждение, которое предлагает услуги клиенту от имени любого другого банка или финансового учреждения, обычно в иностранной стране. Банк-корреспондент выполняет ряд услуг для других банков, таких как прием вкладов, сбор документов и многое другое. Такая сеть банков, вместе называемых корреспондентскими банками, играет решающую роль в поддержке международной торговли.

Определение корреспондентского банкинга — это договоренность, при которой один банк (корреспондент) хранит депозиты от имени другого банка (банка-респондента) и предлагает платежные и другие услуги банкам-респондентам. По сути, это двустороннее соглашение между двумя банками об оказании платежных услуг клиентам банка-респондента, которые находятся в юрисдикции банка-корреспондента.

Особенности банков-корреспондентов

• Банк-корреспондент выступает в качестве агента банка-респондента.
• Банки-корреспонденты предлагают следующие услуги, такие как казначейство, оформление чеков, составление тратт до востребования, технологическая документация, обмен валюты, финансирование, управление международными инвестициями и многое другое.
• Банк-корреспондент взимает с банка-респондента определенную плату за свои услуги.
• Услуги банка-корреспондента обычно необходимы для международных финансовых операций, требующих обмена иностранной валюты.

Что нужно?

В современном мире международная торговля имеет огромное значение.Почти каждая компания или отдельное лицо планируют вывести свой бизнес на глобальный уровень. Однако без банковских услуг это невозможно. С другой стороны, не у каждого банка есть возможность иметь филиал повсюду.

Вот где помогает корреспондентский банкинг. Такое банковское учреждение необходимо для предоставления банковских услуг в зарубежных странах, где банк-респондент не имеет физического присутствия. Иностранный банк пользуется услугами корреспондентских банков, когда для первого из них финансово невозможно открыть филиал в этой стране.Таким образом, использование услуг банков-корреспондентов помогает банку-респонденту удерживать клиентов при одновременном снижении затрат.

Как работает корреспондентский банк?

Счета (или клиентов), которые обслуживает корреспондентский банк, называется Vostro. Это означает «ваша учетная запись в наших книгах». Точно так же банк-респондент называет такой счет «Ностро» или «наш счет в ваших книгах». Например, если вы находитесь в США и просите свой банк открыть для вас счет в рупиях. Ваш банк откроет счет Nostro в своем банке-корреспонденте в Индии.

Теперь, если банку-респонденту необходимо перевести денежную сумму в иностранный банк, с которым у него есть договор, он воспользуется услугами банка-корреспондента. Международные переводы осуществляются через сеть SWIFT (Общество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций).

Таким образом, банк-респондент будет искать SWIFT-код банка-корреспондента, имеющего контакт с иностранным банком. Банк-респондент переведет сумму в банк-корреспондент, который после вычета комиссии переводит сумму на счет в иностранном банке.

Давайте разберемся в этом на примере. Клиент A из США хочет импортировать смартфон от поставщика B в Китае. Клиент A обращается в свой банк XYZ, чтобы перевести сумму на счет поставщика B в банке ABC в Китае. XYZ, однако, не имеет соглашения с банком ABC.

В таком случае XYZ свяжется со своим банком-корреспондентом в Китае, у которого есть договор с банком ABC. XYZ переведет сумму (плюс комиссии банков-корреспондентов) в банк-корреспондент, который затем направит ее в банк ABC.

Заключительные слова

Для обеспечения эффективности корреспондентских банковских операций крайне важно, чтобы оба банка собирали подробную информацию о других банках, такую ​​как его репутация, результаты деятельности, клиенты и многое другое. Например, у обоих банков должна быть информация об имени, адресе, основном бизнес-направлении, именах директоров, недавнем годовом отчете или аудированной финансовой отчетности, копии нескольких юридических документов и многом другом.

Кроме того, важно четко определить роли и обязанности банков. Кроме того, банк-респондент должен предоставить идентификационные данные клиента, для которого он пользуется услугами банка-корреспондента. ^1–3

Показать ссылки

1. Банк-корреспондент Определение | Bankrate.com [Источник]
2. Что следует знать о банках-корреспондентах [Источник]
3. Корреспондентские отношения [Источник]

Банк корреспондентов и респондентов — определение и объяснение

Назад к : БАНКОВСКАЯ, КРЕДИТНАЯ И КРЕДИТНАЯ ИНДУСТРИЯ

Определение банка-корреспондента

Банковское дело-корреспондент — это соглашение между двумя банками, в соответствии с которым один банк (банк-корреспондент) оказывает представительские услуги (такие как обслуживание депозитов, предложение расчетов и т. Д.) для другого банка (банка-респондента).

Еще немного о том, что такое банк-корреспондент

Банк-респондент может заключить договор с банком-корреспондентом о проведении операций в качестве представителя банка-респондента. В других сценариях банк-корреспондент будет выступать в качестве посредника между банком-респондентом и сторонним банком. Клиент банка-респондента будет проводить транзакцию в стороннем банке, такую ​​как депозит или снятие средств. Сторонний банк будет добиваться урегулирования сделки через банк-корреспондент.Банк-корреспондент произведет расчет по сделке со сторонним банком, прежде чем добиваться урегулирования от банка-респондента. Этот механизм популярен, когда банк-респондент не ведет операций в определенной области, например, в зарубежных странах.

Еще более подробное объяснение банка-корреспондента

Банки-корреспонденты способны обрабатывать документацию, принимать депозиты и выдавать себя за агентов по переводу денежных средств на местном уровне. Банковские счета-респонденты, открытые в банках-корреспондентах, обычно называются счетами Ностро.Банк-корреспондент, имеющий эти счета, именует их счетами Востро.

Еще больше пояснений по банкам-корреспондентам

Банковские операции с корреспондентами не ограничиваются простыми клиринговыми операциями с клиентами. Другие услуги, предоставляемые банком-корреспондентом, включают:

• Услуги местного отделения,
• Обработка сторонних платежей,
• Коммерческие финансовые договоренности,
• Расчетно-кассовый,
• Контроль ликвидности и
• Краткосрочные займы / кредитование.

Пример транзакции банка-корреспондента Предположим, что инструкции по переводу средств в банк, расположенный в Италии, были получены банком, расположенным в Китае. Банк в Китае не может переводить средства напрямую в банк в Италии, если у него нет рабочих отношений с банком в Италии. Поскольку большинство международных переводов осуществляется Обществом всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (SWIFT), банк в Китае может искать банк-корреспондент, который имеет рабочие отношения с ним и банком в Италии в сети SWIFT.Затем он переводит средства на свой счет Nostro в банке-корреспонденте; который, в свою очередь, переводит средства в банк-получатель в Италии после вычета комиссии в размере от 25 до 75 долларов.

Была ли эта статья полезной?

Падение международных корреспондентских отношений

По мере роста осведомленности об этой проблеме международные регулирующие органы и заинтересованные стороны все чаще искали способы остановить спад корреспондентского банкинга без ущерба для более жестких правил борьбы с отмыванием денег (AML) и «знай своего клиента» (KYC), которые помогли его запустить.

Что такое корреспондентские отношения?

Банки-корреспонденты предоставляют услуги в качестве агентов другим финансовым учреждениям, обычно действуя от их имени в других странах, где финансовые учреждения не работают или не могут работать. Банки-корреспонденты обрабатывают электронные переводы, принимают депозиты, собирают локальную документацию, проводят транзакции и выполняют другие задачи. ² Когда банк, обслуживающий местный бизнес, имеет широкие корреспондентские отношения, ему легче обслуживать глобальных клиентов и использовать удаленных партнеров по цепочке поставок.

Корреспондентские отношения: долгосрочные тенденции и последствия

В последние годы финансовые учреждения стали более чувствительными к затратам и рискам корреспондентских банковских отношений, и многие из них отступили. Многих особенно беспокоит соблюдение правил KYC и «Знай своего клиента» (KYCC) в незнакомых регионах. Банки стали особенно подозревать юрисдикции, которые считаются уязвимыми для отмывания денег, где часто финансируется терроризм или где затраты на соблюдение нормативных требований не компенсируются достаточным объемом транзакций. ³

Как беспокоили Банк международных расчетов (БМР) и другие организации, в случае сокращения банков-корреспондентов их бывшие партнеры, то есть «банки-респонденты», которым банки-корреспонденты предоставляют услуги, могут быть отрезаны от международных платежных сетей. По данным BIS, у местных предприятий будет меньше возможностей для международных транзакций, а остальные варианты могут стать дороже. ⁴ Аналогичным образом, по данным Всемирного банка, корреспондентские банковские отношения также поддерживают трансграничные денежные переводы и гуманитарные финансовые потоки: в случае их потери особенно пострадают страны с формирующейся рыночной экономикой. ⁵

Другие наблюдатели указали, что банки, стремящиеся снизить риски путем сокращения корреспондентских банковских отношений, могут вместо этого фактически ухудшить риск. Они могут легко обнаружить, что переводят деньги через разных посредников, с меньшей вероятностью будут следовать строгой комплексной проверке KYC / AML, используемой их предыдущими банками-респондентами. ⁶

Оценка последних данных о работе с корреспондентами

Согласно отчету ФСБ за март 2018 г., общее количество активных корреспондентов снова снизилось за 12-месячный период, закончившийся 30 июня 2017 г., и продолжалось в первой половине 2017 г. ⁷

Отчет

FSB, основанный на данных SWIFT от более чем 11 000 финансовых организаций по всему миру, показал значительные региональные различия. Количество «активных коридоров» (пар стран, где обменивались корреспондентскими банковскими сообщениями) фактически выросло в Северной Америке, Восточной Европе и Океании. Но темпы спада увеличились во всех странах Карибского бассейна, Центральной и Южной Америки и Азии; количество сообщений снизилось во всем мире. (Снижение в Европе было частично связано с введением региональной единой европейской платежной зоны (SEPA), которая снизила потребность в банках-корреспондентах там.)

ФСБ не обнаружила меньшего количества платежных сообщений или более низкой базовой стоимости измеренных транзакций. Это может означать, что платежные цепочки становятся длиннее, поскольку банки добавляют посредников для связи с клиентами в странах, где у них больше нет прямых корреспондентских отношений.

Это также может указывать на усиление концентрации в корреспондентских банках, что со временем может привести к увеличению затрат. Недавнее исследование Всемирного банка о сокращении объемов корреспондентских операций в восьми странах в целом согласилось с этим.На сегодняшний день выяснилось, что банки и службы денежных переводов часто покрывают повышенные расходы, связанные с поиском новых банков-корреспондентов, за некоторыми серьезными исключениями — например, один банк, расходы которого выросли с 9 до 50-60 долларов за транзакцию. ⁸

Услуги денежных переводов, ориентированные на наличные, столкнулись с непропорционально сильным влиянием во многих странах, опрошенных Всемирным банком. Многие местные банки-респонденты в этих странах требуют от своих корреспондентов не обслуживать этих операторов.Чтобы оставаться в бизнесе, некоторые службы денежных переводов прибегают к пересылке наличных денег между странами коммерческими курьерами или с использованием личных счетов владельца. ⁹

Что можно сделать, чтобы обратить вспять спад?

Не было выявлено никаких «серебряных маркеров», способных отменить сокращение корреспондентских банковских отношений. Но несколько частичных решений могут сделать корреспондентские банковские операции более жизнеспособными для финансовых учреждений, которые сокращают свою подверженность этому риску.

Некоторые из них включают снижение риска за счет повышения прозрачности и соблюдения нормативных требований на местном уровне. Например, некоторые страны, воспринимаемые как страны с повышенным риском, ужесточают свои собственные законы о борьбе с отмыванием денег / KYC и их правоприменение. Всемирный банк и ведущая организация профессионалов в области ПОД рекомендовали гармонизировать нормативные акты, прояснить реальные ожидания регулирующих органов и наладить более прямую связь между группами комплаенс банков-корреспондентов и банков-респондентов.

Местным банкам-респондентам было предложено присоединиться к международным сервисам KYC, которые упрощают обмен информацией о клиентах. ¹⁰ Несколько глобальных финансовых организаций также приветствовали Анкету должной осмотрительности банков-корреспондентов Wolfsberg Group (CBDDQ) как возможность стандартизировать сбор информации о клиентах и ​​упростить процессы KYC / AML для всех, кто участвует в международных транзакциях. ¹¹

Всемирный банк также предполагает, что новые финтех-решения могут помочь снизить затраты и риски корреспондентских банковских операций. Сюда могут входить электронный KYC и связанные с ним технологии для автоматизации действий по обеспечению соответствия и перекрестной проверки, которые обычно выполняются вручную; и достижения в области машинного обучения / больших данных для оптимизации мониторинга транзакций и комплексной проверки. ¹²

Учетная запись Vostro — Обзор, пример и обоснование

Что такое учетная запись Vostro?

Счет Vostro является частью корреспондентской системы, где иностранный банк хранит средства и выступает в качестве посредника для этих средств. Счет открыт от имени местного банка Коммерческий банк Коммерческий банк — это финансовое учреждение, которое предоставляет ссуды, принимает депозиты и предлагает основные финансовые продукты, такие как сберегательный счет, который управляет и контролирует средства.Местный банк обратится в международный банк-корреспондент, чтобы открыть счет от имени своего клиента. Корреспондент будет держать средства, а местный банк будет действовать как хранитель или распорядитель средств.

Латинский перевод слова «Vostro» — «ваш», что означает «ваша учетная запись». Перевод полезен, когда вы думаете о том, как счет взаимодействует с другими банками и их средствами. Счета Vostro — это «ваши» деньги, которые хранятся на депозите в их (стороннем) банке.

Счета помогают клиентам решать глобальные банковские задачи и позволяют им через собственный банк открывать счета в других странах по мере необходимости. Большинство счетов Vostro будут иметь те же предпочтительные услуги, что и обычный банковский счет, включая операции с иностранной валютой, депозиты и снятие средств, а также денежные или электронные переводы. Проводной перевод TransferWire — это электронный перевод средств между людьми или организациями. Это позволяет людям, находящимся в отдаленных местах по всему миру, безопасно перемещаться.

Резюме

• Счет Vostro — это банковский счет, открытый за границей посредством отношений между двумя банками. Он предоставляет преимущества, которые могут понадобиться многим потребителям, но большинство местных банков не могут предложить их в международном масштабе.
• Vostro переводится как «ваш», что означает «ваш счет», при этом соответствующая фирма является только финансовым посредником для «ваших» счетов.
• В большинстве случаев счета Vostro используются для управления внешними торгами или расчетов на иностранной валюте.

Практический пример

Например, если европейская страховая компания связалась с канадским банком по поводу управления своими средствами или средствами своего клиента, канадский банк откроет счет Vostro для европейской страховой компании. В конечном итоге решение об открытии счета Vostro примет холдинг-банк.

Вот пример дальнейшего разбивки использования учетной записи Vostro со стороны клиента. Клиент местного банка, имеющий счет Vostro в банке-корреспонденте, может пойти в свой банк, чтобы воспользоваться международными услугами корреспондента и выполнить транзакции через свой счет Vostro.

Они могут запросить банковский перевод для оплаты поставщику в другой стране. Банк-корреспондент списывает указанную сумму со своего счета и переводит ее на счет Vostro, где она затем обменивается на иностранную валюту и в конечном итоге выплачивается запрашиваемому поставщику.

Имейте в виду, что при большинстве переводов взимается комиссия за транзакцию, которая списывается со счета в конце транзакции.

Почему банки предлагают такие услуги?

Банки предлагают счета Vostro по множеству причин.Во-первых, это дорого (а иногда и невозможно) открывать и управлять отделением банка в другой стране. Поэтому, чтобы удовлетворить потребности клиентов в международных банковских операциях, многие учреждения будут устанавливать отношения с зарубежными банками, чтобы они могли легко предоставлять своим клиентам счета Vostro и сопутствующие услуги.

Как агент местного банка, банк-корреспондент может предоставлять согласованные услуги для клиентов, когда они выезжают за границу, работают за границей или ведут бизнес / владеют компанией на международном уровне.Банки-корреспонденты выступают в качестве финансового посредника Финансовый посредник Финансовый посредник — это учреждение, которое действует как посредник между двумя сторонами, чтобы облегчить финансовую транзакцию. Учреждения, которые обычно называют финансовыми посредниками, включают коммерческие банки, инвестиционные банки, паевые инвестиционные фонды и пенсионные фонды. в отношениях и выполнять запрошенные транзакции.

Счет Vostro по сравнению со счетом Nostro

Мы знаем, что счета Vostro используются в зарубежных банках в качестве посредника для транзакций, когда банк-корреспондент выступает в качестве менеджера или надзора за средствами.Кроме того, термин «Vostro» в переводе с латыни означает «ваш», подразумевая, что средства принадлежат исключительно клиентам.

Счет Nostro — это банковский счет, на котором хранятся средства в валюте иностранного государства, которое является корреспондентской фирмой. «Ностро» в переводе с латыни переводится как «наш» и используется для облегчения международных торговых операций с использованием различных валют и иностранной валюты. Счет Nostro используется для того, чтобы клиент мог отслеживать свои средства, хранящиеся на международном уровне в соответствующей валюте страны.

Для дальнейшего сравнения учетной записи Vostro и учетной записи Nostro мы можем рассмотреть следующую взаимосвязь:

Допустим, клиент обращается в американский банк с просьбой открыть счет в европейском банке. Счет будет рассматриваться как счет Nostro (наш счет) в банке США и счет Vostro (ваш счет) в европейском банке.

Учетные записи Nostro используются одновременно со счетами Vostro, чтобы отслеживать банковские операции и различать обе стороны отношений.Проще говоря, счета Vostro используются для отслеживания денег, принадлежащих банку или причитающихся ему третьей стороной. Счет Nostro используется для записи того, какая часть денег исходного банка хранится в другом учреждении.

Дополнительные ресурсы

CFI является официальным поставщиком сертификата CBCA® для коммерческого банковского дела и кредитного аналитика (CBCA) ™. Аккредитация коммерческого банковского и кредитного аналитика (CBCA) ™ является мировым стандартом для кредитных аналитиков, охватывающим финансы, бухгалтерский учет и т.д. кредитный анализ, анализ денежных потоков, моделирование ковенантов, погашение ссуд и многое другое.программа сертификации, призванная превратить любого в финансового аналитика мирового уровня.

Чтобы помочь вам стать финансовым аналитиком мирового уровня и максимально раскрыть свой карьерный потенциал, вам будут очень полезны следующие дополнительные ресурсы:

• Текущие счета и сберегательные счета Проверка счетов и сберегательных счетов Клиент банка может открыть текущие счета. по сравнению со сберегательными счетами в зависимости от нескольких факторов, таких как цель, простота доступа или другие атрибуты.Текущий счет — это тип банковского счета, который используется для повседневных транзакций. Это самый простой счет, который предлагают банки, кредитные союзы и мелкие кредиторы.
• Прибыль / убыток от курсовой разницы Прибыль / убыток от курсовой разницы Прибыль / убыток от курсовой разницы возникает, когда компания покупает и / или продает товары и услуги в иностранной валюте, и эта валюта колеблется.
• Холдинговая компания Холдинговая компания Холдинговая компания — это компания, которая не t проводить для себя какие-либо операции, начинания или другие активные задачи.Вместо этого он существует для целей владения
• Международный номер банковского счета (IBAN) Международный номер банковского счета (IBAN) Международный номер банковского счета, обычно называемый IBAN, представляет собой систему идентификации банковских счетов, которая используется во всех странах. границы. Согласованная на международном уровне, система IBAN выступает в качестве посредника для обмена информацией и обработки международных транзакций

Руководство по управлению рисками при работе с иностранными корреспондентами: Руководство по управлению рисками при периодической переоценке рисков иностранных банков-корреспондентов

Сводка

Управление валютного контролера (OCC) издает инструкции национальным банкам, федеральным сберегательным ассоциациям и федеральным отделениям и агентствам (в совокупности банки) относительно периодической оценки рисков, связанных с корреспондентскими счетами для иностранных финансовых учреждений (иностранные корреспонденты учетные записи).В данном руководстве описываются передовые методы корпоративного управления, которые банки должны учитывать при проведении периодических оценок риска и принятии решений о сохранении или закрытии счетов в отношении их зарубежных корреспондентских счетов. В этом руководстве также подтверждается ожидание надзорного органа OCC о том, что в связи с выполнением требования о том, что банки установили политику и процедуры для проведения оценки рисков для иностранных корреспондентских счетов, банки должны периодически оценивать и переоценивать этот риск (переоценка риска) как часть своего постоянного риска. практики управления и комплексной проверки. ¹

Записка для общественных банков

Это руководство по управлению рисками применимо ко всем банкам, находящимся под надзором OCC, которые поддерживают корреспондентские отношения с иностранными банками. Банки сообществ и федеральные сберегательные ассоциации, которые занимаются иностранными корреспондентскими отношениями и имеют относительно небольшие портфели, могут иметь другие соображения относительно рисков, чем банки с более крупными корреспондентскими банковскими портфелями. Эти соображения, а также характер комплаенс-функций или иерархии отчетности более мелких банков могут потребовать внесения изменений в эти передовые методы в соответствии с конкретными соображениями банка о рисках.

Основные моменты

Ожидание OCC относительно того, что банки будут проводить периодическую переоценку рисков своих клиентских портфелей, распространяется на все банки. В данном руководстве основное внимание уделяется ожиданиям периодической переоценки рисков для портфелей, содержащих иностранные корреспондентские счета; Эти ожидания по управлению рисками включают меры, принимаемые банками для обеспечения периодического обновления профилей рисков клиентов их иностранных финансовых учреждений. При проведении оценки рисков зарубежных корреспондентских счетов банкам следует подтвердить, что процедуры переоценки рисков иностранных корреспондентских счетов и принятия решений, связанных со счетами, внедрены.Банки также должны гарантировать, что решения о закрытии зарубежных корреспондентских счетов, которые являются результатом переоценки рисков, основывались на анализе рисков, представляемых отдельными иностранными финансовыми учреждениями, и способности банка управлять этими рисками.

Ниже приведены примеры передовой практики, наблюдаемые OCC, которые следует учитывать банкам при проведении периодической переоценки рисков, связанных с иностранными корреспондентскими счетами, и принятии решений о сохранении или закрытии счетов.Банки, которые занимаются иностранными корреспондентскими отношениями и имеют меньшие портфели, включая местные банки и федеральные сберегательные ассоциации, могут иметь другие соображения по управлению рисками, чем банки с большими корреспондентскими банковскими портфелями, что может потребовать внесения изменений в эти передовые методы в соответствии с особыми соображениями банка о рисках . Передовой опыт включает:

• Создание и поддержание эффективной функции управления для проверки метода периодической переоценки рисков и для мониторинга уместности рекомендаций в отношении сохранения или закрытия иностранных корреспондентских счетов.
• Регулярное информирование высшего руководства о решениях о закрытии зарубежных корреспондентских счетов с учетом того, в какой степени закрытие счетов может отрицательно повлиять на доступ к финансовым услугам для всей группы клиентов или потенциальных клиентов или для всего географического местоположения.
• Взаимодействие с иностранными финансовыми учреждениями, рассмотрение конкретной информации о смягчении последствий, которую эти учреждения могут предоставить, и предоставление им достаточного времени для установления альтернативных банковских отношений до закрытия счетов, если это не противоречит закону или не создает дополнительный риск для банка или национальной безопасности , или раскрыть деятельность правоохранительных органов.
• Обеспечение четкого контрольного следа причин и методов, использованных для закрытия счета.

Фон

Выполняя миссию агентства, OCC требует от банков, находящихся под надзором OCC, надлежащим образом управлять своими рисками, соблюдать законы и нормативные акты, а также обеспечивать справедливый доступ к финансовым услугам и справедливое отношение к своим клиентам. В целом, OCC не дает указаний банкам открывать, закрывать или поддерживать индивидуальные счета, а также не поощряет банки к закрытию целых категорий счетов клиентов без учета рисков, представленных отдельным клиентом или банком. умение управлять риском. ² Решение о прекращении банковских отношений или выходе из сферы деятельности обычно принимается банком.

Банки должны выбирать, вступать или поддерживать деловые отношения, исходя из своих бизнес-целей; оценка рисков, связанных с конкретными продуктами или услугами; оценка ожидаемой и фактической активности клиентов; и способность банков эффективно управлять этими рисками. При этом банки должны соблюдать национальные требования по борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированию терроризма, изложенные в применимых законах, в том числе в Законе о банковской тайне (BSA). ³ Безопасность и устойчивость банка могут быть поставлены под угрозу, если банк не может определить риски в продуктах или деятельности, которые предоставляет банк, или в обслуживаемых им клиентах. Кроме того, безопасность и устойчивость банка могут быть поставлены под угрозу, если у него отсутствуют комплексные системы управления рисками и средства контроля для снижения выявленных рисков. Для BSA / AML эффективное управление рисками должно быть постоянным процессом, а не разовым мероприятием, и оценка риска каждого банка должна периодически обновляться для выявления изменений в профиле риска банка. ^{4 Неспособность банка проводить периодическую переоценку рисков, включая анализ рисков, исходящих от клиентов банка, может дать отмывателям денег, мошенникам, террористам и другим преступникам доступ к финансовой системе США.}

Иностранные корреспондентские счета открываются банком для иностранного финансового учреждения для приема депозитов, для осуществления платежей или других выплат от имени или для обработки других финансовых операций, связанных с иностранным финансовым учреждением. ⁵ Что касается иностранных корреспондентских счетов, программа комплексной проверки каждого банка должна включать политику и процедуры для оценки рисков, связанных с иностранным финансовым учреждением, и учитывать все соответствующие факторы, включая бизнес и рынки иностранного финансового учреждения; тип, цель и предполагаемая активность счета; характер и продолжительность отношений с иностранным финансовым учреждением; режим надзора юрисдикции, в которой иностранное финансовое учреждение имеет лицензию; и информация, известная или доступная в разумных пределах, об истории борьбы с отмыванием денег иностранным финансовым учреждением. ⁶ На основе этих оценок ожидается, что банки разработают и внедряют средства контроля для эффективного управления этими рисками. Эти факторы особенно важны в контексте проведения периодической переоценки рисков иностранных клиентов-корреспондентов. Банки с четким пониманием профиля риска этих клиентов могут быть более способны предоставлять банковские услуги таким клиентам, которые исторически считались более рискованными.

Тем не менее, в последние годы банки, проводящие периодическую переоценку рисков иностранных корреспондентских счетов, иногда определяли, что определенные счета представляют риски, которые не могут быть уменьшены в соответствии с профилем рисков этого банка, и выходили из этих отношений.В некоторых случаях закрытие зарубежных корреспондентских счетов требуется по закону. ⁷ Эти закрытия счетов могут негативно повлиять на доступ к финансовым услугам в стране происхождения иностранного финансового учреждения, что может привести к проблемам финансовой доступности для этой страны. ⁸ Кроме того, поскольку процессы, используемые банками для переоценки рисков и, в частности, для принятия решений о закрытии счетов, не всегда понятны иностранным финансовым учреждениям, которые являются клиентами банков, решения могут быть восприняты этими клиентами или другими как произвольным или не имеющим прочной основы.Такое восприятие может представлять риск для банков репутации и судебного разбирательства.

банков, находящихся под надзором OCC, являются одними из основных поставщиков зарубежных корреспондентских банковских операций, основанных на долларах США. До этого выпуска не существовало конкретных инструкций OCC, касающихся управления иностранными корреспондентскими счетами, которые помогли бы банкам при проведении переоценки рисков и принятии решений о сохранении или закрытии счетов. В рамках своей деятельности по проверке OCC проанализировал политику, процедуры и критерии, используемые некоторыми банками при проведении переоценки рисков и принятии решений о сохранении или закрытии счетов, связанных с иностранными корреспондентскими счетами.OCC наблюдал за рядом практик, которые банки используют при оценке рисков в этой области, в соответствии с требованиями безопасности и надежности. ⁹ После обобщения существующих ожиданий надзорного органа в этой области, в данном руководстве описываются некоторые практики корпоративного управления, которые, по мнению OCC, представляют собой передовую практику переоценки рисков иностранных корреспондентских счетов. Банкам следует рассмотреть возможность использования этих передовых методов для принятия решений о переоценке и закрытии рисков зарубежных корреспондентских счетов.

Ожидания органов надзора в отношении периодической переоценки рисков

В рамках рационального управления рисками OCC ожидает, что банки будут проводить периодическую переоценку рисков своих взаимоотношений с иностранными корреспондентскими счетами и клиентами. При переоценке рисков банками следует учитывать риски, присутствующие в деятельности и рынках иностранных финансовых учреждений, а также ожидаемую активность по счетам и режим надзора в географическом регионе, в котором иностранное финансовое учреждение имеет лицензию. ¹⁰ Банки должны предоставлять иностранным финансовым учреждениям возможность предоставлять достаточную и прозрачную информацию, чтобы позволить банкам принимать обоснованные решения по оценке рисков. OCC ожидает, что банки включат следующие методы в свою переоценку рисков.

• Обеспечить проведение периодической переоценки рисков и принятие решений в отношении обработки зарубежных корреспондентских счетов на основе периодических переоценок рисков. ¹¹
  Банки должны установить процессы для периодической переоценки рисков и принятия решений по счетам на основе обновленных оценок рисков, включая закрытие счетов, которые
  • обращаются к риск-аппетиту банка в отношении количества рисков, связанных с соблюдением BSA / AML, которые банк готов принять и может эффективно управлять.
  • определить факторы риска, которые следует учитывать при переоценке отношений по иностранным корреспондентским счетам, включая оценку рисков, связанных с отношениями по иностранным корреспондентским счетам, на основе последовательной методологии оценки рисков, и определить, может ли банк эффективно управлять риском.
  • рассматривает текущие процессы комплексной проверки отношений с иностранными корреспондентскими счетами, которые могут включать периодические посещения объектов в зависимости от риска.
  • предусматривают последующие меры со стороны персонала банка в отношении деятельности, которая не соответствует профилю риска иностранного финансового учреждения, информации о должной осмотрительности клиентов или ожидаемой активности по счету.
  • обеспечивают оценку последствий закрытия счета для управления общей подверженностью риску соответствия BSA / AML, что согласуется с четко сформулированным аппетитом банка к риску.
  • указывает продолжительность бездействия иностранных корреспондентских счетов, прежде чем они будут закрыты.
• Подтвердить, что процедуры переоценки рисков корреспондентского счета иностранного государства и принятия решений, связанных с счетом, внедрены. ¹²
  При определении того, следует ли закрыть счет на основании риска соответствия BSA / AML или любой другой категории риска или уровня риска, который банк считает неприемлемым, банки должны
• • проводить периодическую переоценку рисков для всех зарубежных корреспондентских счетов.
  • делает разумные выводы о подверженности банка риску соблюдения BSA / AML, принимая во внимание аппетит банка к риску для каждого иностранного корреспондентского счета.
  • передать рекомендации по закрытию иностранных корреспондентских счетов соответствующим уровням управления.
  • выполняет процессы закрытия иностранных корреспондентских счетов.
• Обеспечить, чтобы решения о закрытии зарубежных корреспондентских счетов в результате переоценки рисков основывались на анализе рисков, представляемых отдельными иностранными финансовыми учреждениями, и способности банка управлять этими рисками. ¹³
  • Решения о закрытии счета должны основываться на уникальных фактах и ​​обстоятельствах каждого банка и иностранного финансового учреждения, таких как уровень риска, который системы и средства контроля банка предназначены для управления или смягчения, надежность систем и средств контроля банка и специфические атрибуты иностранного финансового учреждения, включая AML и режим надзора юрисдикции, выдавшей устав или лицензию иностранному финансовому учреждению.
  • Практика закрытия счетов, которая не требует надлежащей оценки и рассмотрения рисков, включает:
    • прекращение отношений с иностранными корреспондентскими счетами без тщательного анализа рисков, представляемых отдельным иностранным финансовым учреждением, и способности банка управлять этими рисками.
    • прекращение целых категорий отношений по иностранным корреспондентским счетам без учета рисков, представляемых отдельными иностранными финансовыми учреждениями, если иное не предусмотрено законом.

Рекомендации по удержанию или прекращению действия учетной записи

Банки, у которых есть иностранные корреспондентские счета, должны учитывать следующее, что, по мнению OCC, в его надзорном суждении, является наилучшей практикой, при обновлении оценок рисков своих клиентов. Эти соображения, которые отражают разумное управление рисками, могут быть применимы к активным и бездействующим иностранным корреспондентским счетам, которые, по определению банка, требуют закрытия.

Общинные банки и федеральные сберегательные ассоциации, которые занимаются иностранными корреспондентскими отношениями и имеют относительно небольшие портфели, могут иметь другие соображения относительно рисков, чем банки с более крупными корреспондентскими банковскими портфелями. Эти соображения, а также характер комплаенс-функций или иерархии отчетности более мелких банков могут потребовать внесения изменений в эти передовые методы в соответствии с конкретными соображениями банка о рисках.

Передовой опыт включает:

• Создание и поддержание эффективной функции управления для анализа метода переоценки рисков и контроля правильности рекомендаций относительно сохранения или закрытия иностранных корреспондентских счетов.
  Эта функция управления может принимать форму комитета по надзору или другого формата, в зависимости от общей структуры управления банка. Эта функция управления может
  • анализировать политику и процедуры банка в отношении периодической переоценки рисков и удержания или закрытия зарубежных корреспондентских счетов, а также рекомендовать улучшения по мере необходимости.
  • оценивает метод, который использует банк при принятии решений об удержании и закрытии зарубежных корреспондентских счетов, чтобы определить, отражает ли методология банка безопасную и надежную банковскую практику, является ли она актуальной и соизмеримой с четко сформулированным аппетитом банка к риску.
  • отслеживает надлежащую проверку клиентов, проводимую банком в отношении отношений с иностранными корреспондентскими счетами, поскольку практика комплексной проверки связана с периодической переоценкой рисков и вынесением рекомендаций по удержанию и закрытию зарубежных корреспондентских счетов.
  • проверяет целесообразность рекомендаций по закрытию иностранных корреспондентских счетов.
• Регулярное информирование высшего руководства о решениях о закрытии иностранных корреспондентских счетов.
  Политики и процедуры закрытия счетов могут четко определять шаги, необходимые для повышения уровня рекомендаций по закрытию счетов до высшего руководства банка для рассмотрения и ознакомления. Особое внимание может быть уделено
  • установление формального процесса повышения уровня риска изменения рейтинга риска отношений с иностранным корреспондентским счетом, который приводит к повышению рейтингов до соответствующего уровня управления для проверки.
  • информирование высшего руководства о том, может ли и в какой степени закрытие счетов отрицательно повлиять на доступ к финансовым услугам для всей группы клиентов или потенциальных клиентов или для всего географического местоположения, включая любые альтернативные банковские отношения, с которыми иностранное финансовое учреждение может иметь с другими U.С. банки.
  • информирует высшее руководство о том, существуют ли действия, которые можно предпринять для управления или снижения выявленных рисков с меньшим воздействием, чем закрытие иностранного корреспондентского счета, например, наложение временных или дополнительных ограничений на счет. При этом банки могут
    • гарантирует, что необходимость в любых таких ограничениях поддерживается.
    • гарантировать, что ограничения могут быть эффективно реализованы для снижения выявленных рисков.
    • предоставляют механизмы для сообщения о любых таких ограничениях иностранным финансовым учреждениям.
• Взаимодействие с иностранными финансовыми учреждениями с учетом конкретной информации о смягчении последствий, которую эти учреждения могут предоставить, и предоставление достаточного времени для установления альтернативных банковских отношений до закрытия счетов, если это не противоречит закону или не создает дополнительный риск для банка, ¹⁴ национальной безопасности, или раскрыть деятельность правоохранительных органов.
  Сообщение иностранным финансовым учреждениям может
  • излагают опасения банка и причины рассмотрения вопроса о закрытии счета, не раскрывая наличие отчетов о подозрительной деятельности, если опасения основаны на потенциально подозрительной деятельности.