Что такое платежный календарь: как правильно составить платежный календарь денежных средств – «Мое Дело»

Содержание

как правильно составить платежный календарь денежных средств – «Мое Дело»

Оглавление Скрыть

Что такое платёжный календарь организации и для чего он нужен

Платёжный календарь — это краткосрочный план компании. В специальной таблице, с разбивкой по дням, отражают приход и расход денег на опредёленный период в будущем. В плане нужно указывать ожидаемые суммы поступлений от покупателей и плановые перечисления поставщикам.

Платёжный календарь компании содержит также данные об остатках денежных средств на начало и конец каждого рабочего дня планируемого периода (это может быть неделя, декада, месяц).

Необходимость в платёжном календаре

hidden>

Правильно заполненная форма позволяет своевременно исполнять взятые на себя финансовые обязательства перед контрагентами и кредиторами предприятия. Кроме этого, оперативный платёжный календарь способен помочь с решением проблем по кассовым разрывам.

При недостатке средств на расчётном счёте, фирма не сможет вовремя:

расплатиться с поставщиками;
выплатить заработную плату сотрудникам;
погасить кредиты и проценты;
перечислить налоги и обязательные платежи.

И, как результат, — арест расчётного счёта и временный паралич деятельности. Допускать кассовые разрывы нельзя. Поэтому очень важно правильно планировать потоки денежных средств по операционной деятельности и источники покрытия их возможного дефицита (краткосрочные кредиты и овердрафты).

Содержание платёжного календаря

Планированием платёжного календаря занимается бухгалтер или экономист, ответственный за финансовую деятельность организации. В крупных компаниях и в холдингах эта деятельность подконтрольна финансовому директору.

Такой инструмент, помимо борьбы с кассовыми разрывами, помогает оперативно управлять финансами. В платёжный календарь, составленный на календарный месяц, включаются данные о:

поступлениях денег от клиентов;
планирующихся к оплате суммах поставщикам;
налоговых платежах;
просроченных выплатах;
ещё не поступивших на расчетный счёт инкассированных суммах;
планируемых к зачислению средствах согласно договорам эквайринга.

Платёжный календарь и план движения денег очень актуален для организаций малого и среднего бизнеса, поскольку у них часто возникают ситуации с нехваткой денежных средств.

Крупным компаниям ПК позволяет эффективно распределять средства между структурными подразделениями и филиалами, а также значительно упрощает контроль за финансами.

Формат документа

hidden>

ПК составляется в виде таблицы, по которой наглядно видно, в каком из предстоящих дней компания столкнётся с дефицитом средств для покрытия текущих расходов. Благодаря плановому платёжному календарю руководитель организации увидит предстоящие кассовые разрывы, и сможет заранее к ним подготовиться:

например, договорится с поставщиком об отсрочке платежа;

или предложит покупателю скидку за авансовое перечисление;
или перенесёт покупку дорогого актива на более поздний срок.

Таким образом он сохранит репутацию компании — а это очень важно в условиях высокой рыночной конкуренции.

Таблицу можно составить в Excel, сформировать в специальных приложениях для ведения бюджета или в бухгалтерской программе.

Пример платёжного календаря

Как составить платёжный календарь денежных средств

Заполнить форму ПК не сложно. В документе отражаются следующие данные:

статьи доходов или расходов;
наименование проекта под который составляется ПК;

контрагенты;
даты поступления или перечисления денежных средств;
суммы расхода или прихода денежных средств;
важные пояснения для статей платёжного календаря.

Список далеко не полный, его можно дополнять другой нужной информацией или сокращать, при необходимости. Например, иногда бывает необходимо

выделить крупных клиентов;
распределить данные по филиалам;
указывать центры финансовой ответственности;
разделить платежи по разным ставкам НДС или расчётным счетам.

Чтобы систематизировать работу с ПК, желательно утвердить регламент платежей по предприятию. Это внутренний документ, в котором прописывается порядок сбора и утверждения заявок на расходы в соответствии с утверждённым бюджетом. Руководители структурных подразделений, в пределах выделенных лимитов, могут расходовать средства на поддержание деятельности компании.

В регламенте нужно прописать приоритетность платежей. При недостатке средств финансист сможет регулировать платежи в соответствии с утверждённой очерёдностью. Например, наивысший приоритет будет для уплаты налогов, заработной платы и процентов по кредитам.

Самое трудное в подготовке платёжного календаря – это наполнение его плановыми показателями. Часто возникают сложности с выяснением сумм и даты ожидаемых поступлений и платежей по дням месяца. Чтобы составить план, понадобится помощь сотрудников всех основных подразделений предприятия:

Наименование структурного подразделения	Тип заявки
Отдел продаж	Календарный план поступлений от покупателей
Отдел материально-технического снабжения	Планируемые объёмы закупки сырья, материалов, товаров
Административно-хозяйственный отдел	Хозяйственный инвентарь, затраты на обслуживание здания, коммунальные расходы
Отдел маркетинга	Сведения по финансированию рекламных акций
Инженерная служба	Расходы на обслуживание и ремонт оборудования
Бухгалтерия	Планируемые к перечислению: заработная плата, налоги, сборы, проценты и кредиты
Отдел капитального строительства	Расходы по капремонту или возведению зданий и сооружений

Собранную информацию надо разбить по контрагентам и статьям расходов. Распределить налоги поможет налоговый календарь. Дни выплаты аванса и заработной платы указаны в коллективном договоре. Далее вам остается разнести все перечисления по конкретным дням и строкам платежного календаря.

После этого появится возможность сравнить приходы с расходами. Станет ясна реальная картина – в какие из дней может возникнуть дефицит денег.
Далее нужно проанализировать все планируемые расходы по приоритетности. Что-то передвинуть, от чего-то отказаться.
Нужно учитывать «репутационные» платежи — их можно просрочить, но это повлияет на имидж компании в будущем. Например, первые закупки у крупного холдинга, с которым планируется работать на постоянной основе.

Контроль исполнения ПК

После заполнения плановых показателей финансист должен отслеживать исполнение ПК. Для этого нужно выгрузить данные по расчётному счёту в программе «банк-клиент». Обороты по кассе берутся из бухгалтерской программы. Можно делать это ежедневно или по итогам недели.

Специалист сравнивает фактические показатели денежных потоков с плановыми, и выявляет отклонения. Таким образом, он постоянно контролирует финансовое положение компании и выявляет возможные кассовые разрывы. При отклонении показателей доходности, он связывается с работниками отдела продаж чтобы активизировать работу по поступлению денег.

Сумма плановых платежей поставщикам иногда превышает размер поступлений. Это нормально, если компания в состоянии оплачивать нехватку за счёт остатков денежных средств на банковском счёте или овердрафтного кредита.

Пример заполнения и ведения платёжного календаря

Финансист ООО «Сфера Плюс» составил платёжный календарь на месяц. Он собрал все платежи со структурных подразделений в одну таблицу и распределил их по дням. Для упрощения покажем часть календаря — первую декаду:

Статья	1.10.21	4.10.21	5.10.21	6.10.21	7. 10.21	8.10.21
Остаток денег на начало дня	153000	116000	132500	122500	-65000	8000
Поступления от продаж	75000	18000	62000	0	93000	68000
Закупка сырья и материалов	112000	0	0	0	20000	0
Хозяйственные расходы	0	1500	0	7500	0	8000
Налоги	0	0	72000	0	0	0
Зарплата	0	0	0	180000	0	0
Уплата процентов за кредит	0	0	0	0	0	6000
Остаток денег на конец дня	116000	132500	122500	-65000	8000	62000

Выяснилось, что 6 октября возможен кассовый разрыв — нужно выплачивать заработную плату, а достаточных денег на счёте не будет. Финансист обратился к менеджерам продаж чтобы они договорились с покупателем о переносе оплаты за товар на один день раньше, не 7, а 6 октября. Переговоры прошли успешно, и ПК удалось сбалансировать:

Статья	1.10.21	4.10.21	5.10.21	6.10.21	7.10.21	8.10.21
Остаток денег на начало дня	153000	116000	132500	122500	28000	8000
Поступления от продаж	75000	18000	62000	93000	0	68000
Закупка сырья и материалов	112000	0	0	0	20000	0
Хозяйственные расходы	0	1500	0	7500	0	8000
Налоги	0	0	72000	0	0	0
Зарплата	0	0	0	180000	0	0
Уплата процентов за кредит	0	0	0	0	0	6000
Остаток денег на конец дня	116000	132500	122500	28000	8000	62000

По итогам 1 декады октября получилось следующее:

Статья	1. 10.21	4.10.21	5.10.21	6.10.21	7.10.21	8.10.21
Остаток денег на начало дня	153000	116000	132500	122500	28000	8000
Поступления от продаж	75000	18000	62000	93000	0	0
Закупка сырья и материалов	112000	0	0	0	20000	0
Хозяйственные расходы	0	1500	0	7500	0	0
Налоги	0	0	72000	0	0	0
Зарплата	0	0	0	180000	0	0
Уплата процентов за кредит	0	0	0	0	0	6000
Остаток денег на конец дня	116000	132500	122500	28000	8000	2000

Запланированный на 8 октября платёж не поступил, в связи с этим пришлось в первую очередь уплатить проценты за кредит, так как это более приоритетный платёж. Оплату хозяйственных расходов перенесли на более поздний срок.

Как сформировать плановый платёжный календарь в Excel

Это самый простой способ формирования ПК — без применения специальных программ и шаблонов.

В файле нужно создать два листа:

реестр платежей;
платёжный календарь для организации.

Реестр платежей заполняется следующим образом:

Реестр платежей ООО «Сфера Плюс»

Нужно отформатировать его как таблицу, установить фильтры, чтобы легко найти нужные данные. Суммы по поступлениям ставятся положительные, по платежам — отрицательные.

На 2 листе формируется платёжный календарь — как сводная таблица из показателей реестра платежей (Вставка — Сводная таблица — Выбрать диапазон).

Денежные потоки, статьи, контрагенты переносятся в строки, дата — в столбцы, сумма — в значения. Получится вот такая таблица:

Платёжный календарь для руководителя ООО «Сфера Плюс»

Добавить строки «Сальдо на начало дня» и «Сальдо на конец дня», связать их формулами:

Сальдо на конец дня = Сальдо на начало дня + Поступления — Платежи;

Сальдо на начало текущего дня = Сальдо на конец предыдущего дня.

Очень удобно — когда заполняют реестр платежей, данные автоматически переносятся в платёжный календарь. Не надо делать двойную работу.

Чем отличается платёжный календарь от бюджета движения денежных средств

Не надо путать ПК и БДДС — это разные инструменты планирования со своими конкретными целями.

ПК — это оперативный, краткосрочный документ, его цель — не допустить кассовых разрывов. Пользователю ПК нужно, чтобы суммы и сроки платежей были максимально точными. Ему надо знать откуда и куда пойдут деньги.

БДДС формируют на длительный срок — от года и больше. Он носит стратегический характер. Не важно от кого придут и куда уйдут деньги. Денежные потоки не детализируются. Цель БДДС — определить платёжеспособность фирмы и выявить потребность в заёмных средствах на период планирования.

ПК формируют на основании фактических данных (заключённых договоров, счетов на оплату, накладных, и т.д.), а БДДС — на основе расчётов и экспертных данных.

Платежный календарь: назначение, планирование и исполнение

Распространенная ситуация, с которой сталкиваются практически все бизнесмены: пришло время платить по счетам, а свободных денег для перечисления зарплаты, налогов и других обязательных сборов в бюджет, платежа по кредиту, аренды и др. не оказалось. Все задачи и проекты бросаются, собственникам уже не до стратегических планов – судорожно начинается поиск денег, отправляются запросы на очередные кредиты, перекредитование и так далее.

Всех этих текущих проблем с деньгами и «горячки» с их поиском можно легко избежать, если есть платежный календарь. Так удастся избавиться от ситуации, когда в целом по месяцу у компании с деньгами все в порядке, но в конкретный день месяца не оказалось нужной суммы для перечисления каких-то обязательных и неотвратимых платежей.

Платежный календарь – один из основных инструментов оперативного финансового планирования. Для его составления используются как безналичные денежные средства, так и наличные. Период определяется для каждой компании индивидуально, в соответствии с периодичностью основных платежей.

Обычно платежный календарь составляется ежедневно с прогнозом на один или несколько месяцев. Особенностью формирования платежного календаря является его постоянная актуализация, в соответствии с фактическими данными.

Автоматизируйте составление платёжного календаря с помощью онлайн сервиса «Управленка»

Основной целью составления платежного календаря является балансирование денежных потоков таким образом, чтобы предстоящие поступления гарантировали оплату грядущих расходов, что позволяет избежать кассовых разрывов. Важно отметить, что составление платежного календаря не будет оправдано, если в компании нет обязательного регламента по платежам.

Кассовый разрыв – это временный недостаток денежных средств, необходимых для оплаты текущих расходов в полном объеме и точно в срок. Главные причины возникновения – неумение планировать (или полное отсутствие планирования) движение денежных потоков. Избежать кассовых разрывов поможет составление платежного календаря.

Как составить платежный календарь? Для эффективного планирования платежного календаря мы предлагаем воспользоваться новым сервисом управления финансами в компании – «Управленка».

Все данные стекаются в «Управленку» автоматически. В сервисе клиент может видеть:

готовую аналитику текущих расходов;
календарь обязательных платежей;
прогноз кассовых разрывов;
отчетность по проектам.

Доступ к сервису осуществляется круглосуточно в режиме онлайн в личном кабинете клиента 1С-WiseAdvice.

Для целей прогноза платежей в «Управленке» есть специальный инструмент – «Платежный календарь», который позволяет планировать потоки денежных средств в наглядной и удобной форме.

В календаре можно задать два вариант отображения: «по дням» и «по неделям».

Вариант «по дням» удобен для оперативного планирования на несколько недель, вариант «по неделям» подходит для среднесрочного планирования.

Рис. 1 Платежный календарь

В платежном календаре «Управленки» могут отображаются текущие регулярные платежи компании и рассчитанные налоговые платежи из «1С:Бухгалтерия». Добавление планируемых операций списания и поступления денежных средств осуществляется, не выходя из календаря. Операция автоматически заполнится данными выбранной строки (дата, наличные/безналичные, счет/касса, статья движения денежных средств).

Использование платежного календаря позволяет сбалансировать денежные потоки в компании простым перемещением платежей мышкой между датами и счетами.

Проводить анализ платежного календаря в сервисе «Управленка» удобно с помощью сводного графика по денежным средствам.

Рис. 2 Сводный график по денежным средствам

Диаграмма отображает текущий по всем счетам и кассам остаток с учетом данных планирования. Если график опускается ниже нуля, запланированных поступлений недостаточно для покрытия всех выплат по организации. Прогнозирование движения денежных средств способствует оперативному принятию мер по недопущению кассового разрыва. Также, если на счете долгое время хранится крупная сумма денежных средств, можно запланировать ее более оптимальное использование.

Рис. 3 Операция в Предприятии

Для корректировки итогового сальдо движения денежных средств в платежном календаре можно:

перенести платеж, перетащив значение суммы операции на нужную дату;
открыть операцию, и внести правки непосредственно в документ – для это достаточно дважды нажать правой клавишей мыши на сумму;
не открывая документа, изменить дату или счет/кассу, с которых будет проведена оплата, с помощью контекстного меню.

Важно!

Результатом формирования платежного календаря является сбалансированный план движения денежных средств, позволяющий функционировать компании без кассовых разрывов.

После подготовки платежного календаря казначей формирует реестр платежей, в соответствии с запланированными операциями. Его исполнение происходит на основании платежных поручений, отправленных в банк.

При выполнении платежа операция исключается из платежного календаря, изменяя текущий остаток денежных средств. В платежном календаре сервиса «Управленка» выводятся только запланированные суммы.

При недостатке денежных средств для выполнения всего плана платежей возможно:

Изменить дату планируемых платежей на более поздний срок;
Разделить крупные расходы на несколько платежей;
Запланировать получение дополнительного банковского краткосрочного кредита;
Использовать прочие возможности осуществления расчетов, например, расчет с помощью векселей и товарного кредита.

Платежный календарь можно составить с помощью таблиц Excel. Такой вариант формирования платежного календаря позволяет реализовать базовые инструменты для информирования собственников и принятия управленческих решений. Но Excel используется в основном для базового финансового планирования. При росте количества платежей, настройка платежного календаря становится более трудоемкой задачей.

После автоматизации составления платежного календаря компания может полностью использовать все возможности оперативного управления денежными средствами. Внедрение специализированных систем позволяет планировать денежный поток с необходимой детализации, внесение оперативных изменений и существенного сокращения срока подготовки реестра платежей.

Для составления платежного календаря и достижения вышеописанных целей можно использовать сервис «Управленка», функционал которого включает интерактивное управление платежным календарем. Причем использовать его можно сразу, без настроек.

Попробуйте сервис «Управленка» бесплатно. Полный демо-доступ на 14 дней

Если необходим более широкий функционал для управления денежными средствами, можно использовать различные программы, разработанных на базе «1С Предприятие». Их функционал подбирается для каждой организации в процессе внедрения. Например, продукт группы компаний WiseAdvice «WA Финансист» с модулем «Управление денежными средствами».

«Платежный календарь WA:Финансист» позволяет сформировать данные оперативного планирования на основании информации о плановых поступлениях и списаниях денежных средств в виде графика платежей в наглядной форме с возможностью настройки аналитики любой глубины.

Настройки платежного календаря позволяют:

Установить период формирования, задать его периодичность;
Быстро переключиться между уровнями группировок выводимых данных
Одним кликом можно вывести либо сводную информацию, либо детализировать ее до документа оперативного планирования движением денежных средств;
Выбрать тип платежного календаря
В системе можно сформировать платежный календарь предприятия двух типов:
- обычный – формируется по данным документов оперативного планирования;
- предварительный – составляется согласно плану (бюджету) движения денежных средств.
Настроить группировки вывода информации;
Установить отборы.

Платежный календарь формируется на основании согласованных заявок на расход денежных средств и заявок на их поступление. Для каждой заявки можно указать:

приоритет, с помощью которого заявки можно ранжировать, если денежных средств недостаточно для оплаты всех заявок;
вид оплаты (наличные/безналичные).

Данная система позволяет автоматически проверять заявки на соответствие бюджетам компании, бюджету договора и выполнять согласование заявки по настроенным маршрутам.

Платежный календарь в Excel — планы и графики платежей в таблицах Excel с примерами и образцами

Деньги – универсальный и, как следствие этой универсальности, ценнейший ресурс любого бизнеса. Задача управления деньгами всегда находится в фокусе предпринимателя (собственника и/или руководителя).

Одним из инструментов управления денежными потоками бизнеса является платежный календарь. Он обеспечивает руководителю организации прозрачность денежных потоков, подсвечивает источники доходов и расходов во времени. Читатель грамотно и объективно составленного платежного календаря всегда увидит надвигающийся кассовый разрыв и сможет своевременно среагировать и не допустить его возникновение.

Давайте разберемся в нюансах этой формы управленческого учета на примере платежного календаря в Excel вместе.

Платежный календарь показывает момент осуществления расходов и получения доходов. Период отображения операций в платежном календаре зависит от вашего бизнеса и определяется циклом продаж: день, неделя, месяц. Планирование в платежном календаре может быть краткосрочным,оперативным или долгосрочным – стратегическим. Какой-то строгой формы не существует, поэтому календарь можно создавать как для бизнеса в целом, так и для отдельных проектов. Излишняя детализация не всегда эффективна.

У платежного календаря две основных взаимодополняющие задачи:

Управление кредиторской и дебиторской задолженностью: дает представление руководителю об объеме будущих потоков денежных средств (доходов и расходов), где они возникают (в каких проектах, по каким контрагентам) и датах совершения платежей.

Компания производит расчеты ежедневно с разными контрагентами.При отгрузке продукции или оказании услуги оплата не всегда приходит сразу, поэтому важно контролировать оборачиваемость своей дебиторки и требовать расчет согласно условиям договора. Анализ потоков денежных средств позволяет оценить финансовые возможности компании и понять, есть ли возможность предоставить покупателю скидки или рассрочки платежей.

Так же вы сразу увидите, есть ли возможность обратиться к вашему поставщику с просьбой перенести срок оплаты поставленных товаров и услуг на более поздний срок — в таблице оплат поставщикам вы будете видеть точную сумму платежей и их возможные сроки. Рост кредиторской задолженности должен регулироваться.

Предупреждение надвигающихся кассовых разрывов – ситуации, при которой у организации не будет в распоряжении свободных денег для осуществления обязательных платежей: дает возможность, предпринять действия для его недопущения.

С помощью платежного календаря предприниматель может оптимизировать текущие денежные потоки, привлечь дополнительные средства или найти их внутри компании. Например, если одному из проектов не хватает денег, а на другом появился некоторый излишек, вы можете направить средства туда, где в них есть острая необходимость.

Рис. 1 Таблица “График платежей”

При составлении платежного календаря опираются на методы финансового планирования и прогнозирования:

экономический анализ помогает предсказать возможные сценарии развития событий;
нормативный метод устанавливает лимиты на пользование средствами и размеры резервных фондов.

Первый шаг при планировании – сбор информации о предполагаемых затратах и сроках платежей со всех центров финансовой ответственности компании.

Второй – распределение данных в графике по затратам, проектам, статьям бюджета и плательщикам. Тут же необходимо проверить соответствует ли заявленная информация бюджету предприятия, ее возможные сроки оплат и экономическую обоснованность.

Третий шаг – рассчитываем остаток средств на начало и на конец периода.

Уже только эти простые шаги дадут вам представление о будущем финансовом состоянии бизнеса и подсветят кассовые разрывы.

Платежный календарь удобнее всего составлять в специализированных сервисах управленческого учета, таких как «Управленка». Так вы получите максимальную гибкость настройки и автоматизацию процесса составления.

Рис. 2 Образец платежного календаря в сервисе управленческого учета «Управленка»

По мере зрелости процесса планирования в вашей компании вы однажды обнаружите, что платежный календарь не требует особых усилий для его составления, формируется естественным образом и является одним из ваших основных инструментов для оперативного планирования.

Но если в бизнесе операций немного, и вы хотите попробовать сделать все своими руками, то можно начать с имеющихся под рукой инструментов — таких как Excel.

Для составления платежного календаря в Excel не требуется специальное программное обеспечение и дополнительное обучение сотрудников. Все, что вам потребуется, – это усидчивость для кропотливого сбора информации о будущих расходах и поступлениях и минимальные навыки в Excel.

Таблица График платежей в Excel может содержать следующие данные:

остаток средств на начало периода,
предполагаемые поступления,
статья дохода,
наименование контрагента,
дата поступления,
название проекта,
сумма платежа,
предполагаемая дата оплаты,
наименование поставщика,
колонка для замечаний и комментариев,
остаток средств на конец периода.

Временной промежуток выбирается на ваше усмотрение. Таблица График платежей в Excel даст представление о движении денежных средств бизнеса.

Рис. 3 Таблица График платежей

Удобнее всего составлять платежный календарь на двух листах.

Лист 1 — непосредственно платежный календарь (Рис. 3):

В верхней части таблицы располагают информацию об остатках на начало периода и предполагаемых поступлениях.
Внизу остается остаток средств на конец текущего периода.
В столбцах проставляются даты платежей.
Сбоку указываются все остальные параметры: название контрагента, проекта, статья дохода или расхода.
Комментарии к платежам можно вынести в “Примечание”.

На Листе 2 будет таблица графика оплат поставщикам. Учет оплат в эксель формируется аналогично предыдущей таблице, но в него заносится только расходная часть.

На отдельных листах допускается ведение налогового календаря, с указанием всех выплат по налогам, реестра выплаты заработной платы и реестра погашения кредитных обязательств.
При этом информация со всех листов аккумулируется в Листе 1 “Платежный календарь”, чтобы наглядно видеть платежеспособность бизнеса во времени.

Платежный календарь в Excel наиболее востребован при краткосрочном оперативном планировании. Обычно за период берется один квартал или календарный месяц, а информация о платежах и поступлениях разбивается на дни. Для того чтобы избежать просрочек в первую очередь вносим в таблицу информацию о налогах, процентах, платежах по кредиту и прочих обязательных выплат. Потом постепенно заполняем таблицу данными, полученными от руководителей центров финансовой ответственности.

Работа с платежным календарем требует внимательности и сосредоточенности. Искаженная информация в платежном календаре может привести к неверным управленческим решениям.

Автоматизируйте составление платёжного календаря с помощью онлайн сервиса «Управленка»

Главные преимущества платежного календаря – простота использования и отсутствие необходимости установки дополнительных программных средств.

Но и недостатки тоже имеются:

все обновления нужно ежедневно вносить вручную;
процесс трудоемкий, потребуется занять чье-то время – ваше или выделенного сотрудника;
для поиска ошибки в документе, потребуется значительное время;
форматы формирования отчета заранее ограничены определенным набором данных.

Вряд ли кто-то сейчас сомневается в необходимости планирования денежных потоков бизнеса.

Любой даже самый простой по форме план платежей благоприятно влияет на деятельность компании:

закладывает цельную систему работы компании
направляет сотрудников в сторону выполнения поставленных целей
помогает избежать ограничения ресурсов в неподходящий момент

Правильно проработанный платежный календарь – это механизм формирования внутренних ресурсов организации и комфортных источников финансирования. Он является удобным инструментов и стандартом для принятия управленческих решений и оперативного планирования.

Хотите читать советы налоговых экспертов и главных бухгалтеров?

Подпишитесь на обновления блога

Платежный календарь | Образец — бланк — форма

Платежный календарь – график поступлений средств и платежей предприятий, компаний.

Платежный календарь – это инструмент оперативного финансового планирования. С помощью платежного календаря прослеживается динамика платежей, определяется их приоритетность и синхронизируются поступления и выплаты.

Платежный календарь – таблица, в которую заносят все поступления денег в организацию: выручку от продаж, кредиты, займы и др. Календарь должен содержать и записи о платежах фирмы. Например, о расчетах с поставщиками, погашении процентов, кредитов и выдаче заработной платы. Главное предназначение этого документа – помогать финансовому специалисту контролировать кредитоспособность и платежеспособность организации.

В платежном календаре сумма доходов, которые компания планирует получить, должна быть не меньше ожидаемых расходов. Если поступления превысят платежи, документ покажет остаток денег на счете. Это будет означать, что компания платежеспособна. В противном случае вовремя рассчитаться по долгам она не сможет.

Чтобы сформировать платежный календарь, финансовому работнику понадобится следующая информация:

отчет о кредиторской и дебиторской задолженности организации. В нем должны быть указаны суммы доходов и расходов с перечнем договоров, контрагентов и ответственных лиц;
графики оплаты договоров, в которых отражены сроки платежей;
графики периодических выплат – налогов, заработной платы и т. п.;
данные о текущих остатках на счетах.

В первую очередь имеет смысл занести в календарь регулярные выплаты и поступления. Как правило, это такие платежи, как авансы, расчеты по кредитам и займам, оплата процентов, штрафов и пени.

С остальными суммами разумно поступить так. Можно разработать форму заявки на платеж, которую будут подписывать, например, руководители подразделений организации. Эти документы должны поступать в финансовую службу. Задача ее работников – убедиться, что фирма не заплатит больше денег, чем может себе позволить. В противном случае баланс доходов и расходов будет нарушен. Если все в порядке, финотдел может включить заявку в проект платежного календаря. Если нет – ее нужно передать финансовому директору. И уже он решает, будет ли фирма проводить данный платеж.

Поэтому необходимость перечисления денег по «сверхлимитным» или незапланированным заявкам должна быть документально обоснована.

Платежный календарь. Самоучитель. — ДАЛИОН: ТРЕНД

Раздел Финансы – Платежный календарь.

Платежный календарь — это инструмент, позволяющий наглядно отслеживать всю картину взаиморасчетов по компании, планировать и осуществлять оплаты в соответствии с графиками договоров с контрагентами.

При помощи платежного календаря можно:

просматривать график предстоящих платежей и просроченные платежи;
планировать оплаты поставщикам по дням;
планировать оплаты от покупателей по дням;
формировать оплаты;
отслеживать движение денежных средств между кассой и банком;
отслеживать планируемое поступление денежных средств.

Количество рабочих дней, отражаемых в платежном календаре, устанавливается в настройках.

В шапке экранной формы платежного календаря возможна установка отбора по организации и валюте, а также содержится сводная информация о количестве денежных средств на банковском счете фирмы, в кассе и «на руках» у подотчетных лиц (см. п. Подотчетное лицо). В платежном календаре отдельно отражаются планируемые оплаты по банку и кассам (вид оплаты берется из договора с контрагентом).

В столбце «Просрочено на сегодня» содержится информация о неоплаченных (просроченных) на текущую дату суммах долгов перед поставщиками и долгов покупателей.

Сведения о задолженностях по фирме выводятся в две строки — «Мы должны» (в подстроках разбивается на две категории: общая задолженность контрагентам и сумма, подготовленная к оплате, но на которую еще не созданы документы оплаты) и «Нам должны» (в подстроках разбивается на сумму всех выставленных, но неоплаченных счетов, и на сумму всех неоплаченных расходных накладных).

Кроме задолженностей, календарь отображает прогнозируемый доход. Сумма прогнозируемого дохода рассчитывается как средний доход за 4 последних аналогичных дня недели. Кроме того, в планируемый доход по банку включается сумма по кассе за предыдущий день (предполагается, что кассовая выручка ежедневно после снятия ОКС инкассируется в банк), эта сумма отображена также отдельно в подстроке «Инкассация».

Все ячейки Платежного календаря имеют расшифровку. По двойному клику открывается список документов, по которым сформирована данная сумма в данной конкретной ячейке. Если взаиморасчеты с контрагентом ведутся в разрезе договоров, то суммы группируются только по договорам.

Документы из открывшегося списка можно оплатить или перенести платеж на другую дату. Функции оплата и перенос платежа доступны также из шапки платежного календаря; при этом задействуется сумма задолженности только в выделенной ячейке.

Создание документов для оплаты.

По кнопке «Оплатить» открывается форма «Оплата просроченных документов», в которой указывается банковский счет, с которого будет производиться оплата; отмечаются флажками документы, для которых следует создать документы оплаты.

Для каждого контрагента будет создан отдельный документ на все отмеченные флажками просроченные платежи.

Если сумма свободных денежных средств, доступных для оплаты долга, меньше суммы долга, то она может быть распределена автоматически по принципу FIFO по кнопке «Распределить сумму».

По нажатию кнопки «Оплатить» сумма предназначенных к оплате документов (или распределенная сумма) переместится в колонку «Подготовлено к оплате», общая сумма задолженности перед контрагентами уменьшится. Платежные документы формируются по кнопке «Создать документы оплаты», после чего их можно просмотреть и отредактировать по ссылке «Созданные платежки»/«Созданные РКО».

Перенос платежа на другую дату.

В рамках планирования оплат любая сумма задолженности, отображаемая в Платежном календаре, может быть перенесена на новую дату.

Для каждой позиции можно перенести срок оплаты всей суммы имеющейся задолженности или только части (вводится вручную в столбце «Сумма (RUB)»).

Сумма перенесенного платежа перемещается в календаре на дату переноса.

Изменения, произведенные в платежном календаре, отображаются в «Графике оплат» каждого задействованного документа.

Упражнение 31. Перенесите оплату поставщику на текущую дату. Оплатите поставщику товар, создайте документ из платежного календаря.

Подробно об ошибке IIS 7.0 — 404.0

Описание ошибки:

Ошибка HTTP 404.0 — Not Found

Разыскиваемый вами ресурс был удален, было изменено его имя или он временно недоступен.

Подробные сведения об ошибке

Модуль	IIS Web Core
Уведомление	MapRequestHandler
Обработчик	StaticFile
Код ошибки	0x80070002

Запрашиваемый URL-адрес	http://mf.nnov.ru:80/index.php?option=com_k2&view=item&id=1527:platezhnyj-kalendar-predstoyashchikh-platezhej-po-pogasheniyu-gosudarstvennogo-dolga-nizhegorodskoj-oblasti&itemid=556
Физический путь	D:\web\minfin\index.php?option=com_k2&view=item&id=1527:platezhnyj-kalendar-predstoyashchikh-platezhej-po-pogasheniyu-gosudarstvennogo-dolga-nizhegorodskoj-oblasti&itemid=556
Способ входа	Анонимная
Вход пользователя	Анонимная

Наиболее вероятные причины:

Указанный каталог или файл не существует на данном веб-сервере.
URL-адрес содержит орфографическую ошибку.
Специальный фильтр или модуль, такой как URLScan, ограничивает доступ к файлу.

Что можно предпринять:

Создайте содержимое на веб-сервере.
Проверьте URL-адрес веб-обозревателя.
Создайте правило трассировки с целью отслеживания невыполненных запросов для данного кода состояния HTTP и определите, какой модуль вызывает SetStatus. Чтобы получить дополнительные сведения о создании правила трассировки для невыполненных запросов, щелкните здесь.

Ссылки и дополнительные сведения… Эта ошибка означает, что данный файл или каталог не существует на этом сервере. Создайте нужный файл или каталог и вновь направьте запрос.

Дополнительные сведения…»

Основная информация о платёжном календаре

Платежный календарь позволяет увидеть сроки оплаты заявок по датам и оперативно изменить срок оплаты для заявок, у которых он пропущен.

Вот как он может выглядеть:

Платёжный календарь состоит из нескольких блоков.

Даты. Определите, за какое время показывать платёжный календарь. Выберите период из выпадающего списка:

или введите даты вручную:

После этого нажмите кнопку .

Перенести пропущенные. Этот инструмент переносит срок оплаты «просроченных» заявок на сегодня. Когда вы нажимаете кнопку , у всех заявок со сроком оплаты раньше сегодняшней даты срок оплаты меняется на текущую дату.

Текущий остаток:

Это сумма всех денежных средств в группе счетов Денежные средства на текущую дату.

Фильтры. В этом блоке вы задаёте, по каким параметрам выводить платёжный календарь. Например, по ЦФО, проекту и контрагенту:

Вы можете добавить в фильтры нужные поля и выводить платёжный календарь в зависимости от их значений.

Выберите заявки по всем валютам сразу (опция Все платежи) или укажите конкретную валюту заявок.

Сам платёжный календарь:

В первом столбце — вид расходов с нужным вам уровнем детализации. В столбце Ранее — суммарные остатки по заявкам, которые не вошли в выбранный период. Дальше идут суммы заявок по статьям расходов на каждый день.

Завершает таблицу столбец Всего. Он содержит суммы по всем заявкам: вошедшим и не вошедшим (из столбца Ранее) в выбранный период. В эту сумму не входят заявки, срок оплаты которых превышает конец выбранного периода. В примере выше заявки со сроком оплаты позднее 6 июля не учитываются в столбце Всего.

О платежных календарях | Документы Майкрософт

Статья
29.11.2021
3 минуты на чтение

Полезна ли эта страница?

Пожалуйста, оцените свой опыт

да Нет

Любая дополнительная обратная связь?

Отзыв будет отправлен в Microsoft: при нажатии кнопки отправки ваш отзыв будет использован для улучшения продуктов и услуг Microsoft. Политика конфиденциальности.

Представлять на рассмотрение

В этой статье

Применяется к: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2

В этом разделе описывается, как настроить платежные календари в модулях расчетов с поставщиками и расчетов с клиентами. Вы можете использовать платежные календари вместе с правилами платежного календаря, чтобы убедиться, что сроки оплаты и начальная дата льготных периодов для счетов-фактур всегда устанавливаются в рабочие дни.

При настройке платежного календаря можно указать нерабочие дни для стран и регионов. Вы также можете указать дополнительные праздники на уровне штата и провинции или для любых других целей, например нерабочие дни. Когда платеж подлежит оплате или проценты и сборы должны начинаться в нерабочий день, вместо этого они будут подлежать оплате или начинаться в ближайшую рабочую дату. Ближайшая рабочая дата может быть либо раньше, либо позже исходной даты, в зависимости от выбранных вами параметров.

Примечание

Если вы добавите праздники на уровне штата и провинции, штаты и провинции должны быть определены для страны или региона, связанного с календарем платежей.

Чтобы начать использовать платежные календари, необходимо создать одно или несколько правил платежного календаря.

Правила платежного календаря

Вы можете настроить правила для всех платежных календарей, для всех клиентов и поставщиков или для определенных платежных календарей, клиентов или поставщиков. Правила платежного календаря определяют, какой платежный календарь будет использоваться.После создания правил платежного календаря вы можете упорядочить правила в соответствии с их приоритетом.

Вы можете создавать следующие типы правил:

Местонахождение компании — Используйте основной адрес вашего юридического лица, чтобы определить платежный календарь для использования. Вы можете создать только одно правило местоположения компании. Чтобы создать правило местоположения компании, необходимо выбрать календарь местоположения.
Местонахождение клиента/поставщика — Используйте информацию об адресе в документе или банковский счет клиента или поставщика по умолчанию, чтобы определить платежный календарь для использования.Вы можете указать порядок, в котором вы хотите, чтобы система искала источники информации о местоположении. Вы можете создать только одно правило определения местоположения клиента/поставщика, и оно будет применяться ко всем клиентам и поставщикам.
Конкретный — используйте способ оплаты и условия оплаты, указанные в документе или журнале, в качестве критериев, определяющих используемый календарь платежей. Вы также можете использовать определенные правила для создания альтернативных правил для правила местоположения компании или правила местоположения клиента/поставщика.
Например, чтобы создать конкретное правило, применимое только к одному клиенту, необходимо назначить клиенту уникальные условия оплаты. Затем вы можете использовать условия платежа в правиле платежного календаря. Вы также должны убедиться, что правило имеет более высокий приоритет, чем правило местоположения компании.

Чтобы начать применять правила, выберите либо Следующий рабочий день , либо Предыдущий рабочий день в поле Обновление срока платежа в форме Условия платежа .

Платежные календари для расчета процентов

Вы также можете назначать платежные календари кодам процентов. Если вы определяете платежный календарь для кода процента, вы можете сделать следующее:

Укажите, применяются ли праздники штата или провинции, если соответствующий платежный календарь поддерживает эти праздники на основе основного адреса клиента.
Укажите, учитываются ли рабочие дни при расчете льготного периода.
Укажите, начинается ли начисление процентов на следующий рабочий день или в предыдущий рабочий день, если срок платежа приходится на нерабочий день.

См. также

Настройка платежного календаря и правил платежного календаря

Платежный календарь (форма)

Конфигурация платежного календаря — поставщики и клиенты (форма)