Входящее платежное поручение это – Платежное поручение (платежка) — что это такое, образец, бланк, уникальный идентификатор, форма

4.3. Платежное поручение входящее

Документ
Платежное поручение входящее(Банк
> Платежное поручение входящее
)
используют для отражения в учете
поступлений денежных средств на расчетный
счет. Причем, в том случае, если средства
получены поплатежным поручениямдругих организаций. Для учета поступлений
денежных средств по другим документам
используется документПлатежный ордер
на поступление денежных средств
, о
котором мы поговорим ниже.

При
проведении по бухгалтерскому учету
входящих платежных поручений, записи
делаются по дебету счета 51 и по кредиту
различных счетов, корреспондирующих с
ним.

Входящие
платежные порученияоформляются
на основевыписки банка.

При
создании нового входящего платежного
поручения
система предлагает выбрать
вид документа.

Рис.
4.9.
 
Выбор вида документа для входящего
платежного поручения

Здесь
доступны следующие виды документов:

  • Оплата
    от покупателя;

  • Возврат
    денежных средств поставщиком;

  • Расчеты
    по кредитам и займам;

  • Прочие
    расчеты с контрагентами;

  • Поступления
    от продаж по кредитным картам и банковским
    кредитам;

  • Прочее
    поступление безналичных денежных
    средств;

Рассмотрим
создание документа вида Оплата от
покупателя
.

При
создании этого документа важно указать
в реквизите Договор, имеющий один из
следующих видов:
«С покупателем»,
«С комиссионером», «С комитентом».
В ходе проведения документа сумма будет
автоматически разделена на оплату по
договору и аванс. Сделано это будет в
зависимости от состояния расчетов с
контрагентом, который фигурирует в
документе. Если счет учета авансов в
форме документа не указан — вся сумма в
любом случае поступит на счет учета
расчетов как оплата по договору.

На
рис. вы можете видеть заполненное
входящее платежное поручениевидаОплата от покупателя.

Рис.
4.10.
 
Заполненное входящее платежное поручение

Обратите
внимание на то, что документ, в целом,
похож на Платежное поручение исходящее.
Однако здесь имеется одно весьма
существенное различие. Заключается оно
в том, чтоПлатежное поручение входящеевводится непосредственно на основевыписки банка, то есть при его вводе
нет необходимости откладывать проведение.Дата, которой вводится документ
(полеОт) вполне может не совпадать
со входящей датой (полеВх. дата).
Ведьвыпискимогут поступать в
организацию с некоторой задержкой.

В
системе не предусмотрена распечатка
входящего платежного поручения.
Дело в том, что в этом нет необходимости
так как с помощью этого документа лишь
фиксируется поступление денежных
средств на счет организации, которое
уже свершилось и зафиксировано ввыписке
банка
и в прилагаемых к ней первичных
документах.

На
рис. вы можете видеть бухгалтерские
записи, сформированные нашим документом.

Рис.
4.11.
 
Проводки, сформированные входящим
платежным поручением

Система
сформировала проводку Д51 К62.02,
основываясь на результатах анализа
взаиморасчетов между нашей организацией
и контрагентом, который фигурирует в
документе.

Обратите
внимание на то, что поступление денежных
средств в виде авансов требует
дополнительного оформления счетов-фактур
на предварительную оплату и их регистрации.

Для
того, чтобы выписать счет-фактуру на
аванс, выделим в списке документов
Платежные поручения входящиедокумент, которым мы отразили поступление
денежных средств и, нажав на кнопкуВвести на основаниивыберемСчет-фактура выданный.

Рис.
4.12.
 
Команда ввода счета-фактуры на основании
входящего платежного поручения

На
рис. вы можете видеть форму счета фактуры.
Некоторые поля заполнены автоматически,
другие нужно заполнить самостоятельно.

Рис.
4.13.
 
Счет-фактура на аванс

Ситуация,
учет которой можно видеть в приведенных
документах возможна, например, при
реализации продукции по предоплате.

Для
того, чтобы счет-фактура на аванс
правильно отразился в подсистеме учета
НДС, нужно зарегистрировать с помощью
специальной обработки. Подробнее об
этом мы поговорим, когда будем рассматривать
особенности подсистемы учета НДС.

Теперь
рассмотрим оформление списания денежных
средств с расчетных счетов документами,
отличающимися от платежных поручений.

studfiles.net

| Ласлия

Платежное поручение входящее.

Документ Платежное поручение входящее ( Банк > Платежное поручение входящее ) используют для отражения в учете поступлений денежных средств на расчетный счет. Причем, в том случае, если средства получены по платежным поручениям других организаций. Для учета поступлений денежных средств по другим документам используется документПлатежный ордер на поступление денежных средств, о котором мы поговорим ниже.

При проведении по бухгалтерскому учету входящих платежных поручений, записи делаются по дебету счета 51 и по кредиту различных счетов, корреспондирующих с ним.

Входящие платежные поручения оформляются на основе выписки банка.

При создании нового входящего платежного поручения система предлагает выбрать вид документа.

Здесь доступны следующие виды документов:

  • Оплата от покупателя;
  • Возврат денежных средств поставщиком;
  • Расчеты по кредитам и займам;
  • Прочие расчеты с контрагентами;
  • Поступления от продаж по кредитным картам и банковским кредитам;
  • Прочее поступление безналичных денежных средств;

Рассмотрим создание документа вида Оплата от покупателя.

При создании этого документа важно указать в реквизите Договор, имеющий один из следующих видов: «С покупателем», «С комиссионером», «С комитентом». В ходе проведения документа сумма будет автоматически разделена на оплату по договору и аванс. Сделано это будет в зависимости от состояния расчетов с контрагентом, который фигурирует в документе. Если счет учета авансов в форме документа не указан — вся сумма в любом случае поступит на счет учета расчетов как оплата по договору.

На рисунке ниже вы можете видеть заполненное входящее платежное поручение вида Оплата от покупателя.

Обратите внимание на то, что документ, в целом, похож на Платежное поручение исходящее. Однако здесь имеется одно весьма существенное различие. Заключается оно в том, чтоПлатежное поручение входящее вводится непосредственно на основе выписки банка, то есть при его вводе нет необходимости откладывать проведение. Дата, которой вводится документ (поле От ) вполне может не совпадать со входящей датой (поле Вх. дата ). Ведь выписки могут поступать в организацию с некоторой задержкой.

В системе не предусмотрена распечатка входящего платежного поручения. Дело в том, что в этом нет необходимости так как с помощью этого документа лишь фиксируется поступление денежных средств на счет организации, которое уже свершилось и зафиксировано в выписке банка и в прилагаемых к ней первичных документах.

На рисунке ниже вы можете видеть бухгалтерские записи, сформированные нашим документом.

Система сформировала проводку Д51 К62.02, основываясь на результатах анализа взаиморасчетов между нашей организацией и контрагентом, который фигурирует в документе.

Обратите внимание на то, что поступление денежных средств в виде авансов требует дополнительного оформления счетов-фактур на предварительную оплату и их регистрации.

Для того, чтобы выписать счет-фактуру на аванс, выделим в списке документов Платежные поручения входящие документ, которым мы отразили поступление денежных средств и, нажав на кнопку Ввести на основании выберем Счет-фактура выданный.

На рисунке ниже вы можете видеть форму счета фактуры. Некоторые поля заполнены автоматически, другие нужно заполнить самостоятельно:

Ситуация, учет которой можно видеть в приведенных документах возможна, например, при реализации продукции по предоплате.

Для того, чтобы счет-фактура на аванс правильно отразился в подсистеме учета НДС, нужно зарегистрировать с помощью специальной обработки. Подробнее об этом мы поговорим, когда будем рассматривать особенности подсистемы учета НДС.

Теперь рассмотрим оформление списания денежных средств с расчетных счетов документами, отличающимися от платежных поручений.

laslia.ru

исходящее и входящее, формы исходящих платежных поручений в 1С 8 – урок TeachVideo

Платежное поручение в 1С 8


Документ «Платежное поручение исходящее» предназначен для учета списания безналичных денежных средств. Также, с его помощью печатаются формы исходящих платежных поручений.

Для вызова документа выберите пункт главного меню Банк — Платежное поручение исходящее. Далее нажмите в командной панели кнопку Добавить (или клавишу Insert или воспользуйтесь меню Действия — Добавить).

С помощью документа отражаются следующие виды хозяйственных операций:

• «Оплата поставщику»;

• «Возврат денежных средств покупателю»;

• «Перечисление налога»;

• «Расчеты по кредитам и займам с контрагентами»;

• «Прочее списание безналичных денежных средств»;

• «Перевод на другой счет организации»;

• «Перечисление заработной платы»;

• «Прочие расчеты с контрагентами».

Операция«Оплата поставщику» предназначена для отражения расчетов с поставщиком.

Операция «Возврат денежных средств покупателю» используется для отражения возврата безналичных денежных средств покупателю.

Операция «Расчеты по кредитам и займам с контрагентами» предназначена для отражения расхода безналичных денежных средств по кредитам и займам.

Операция «Прочие расчеты с контрагентами» предназначена для отражения списания денежных средств по договорам с контрагентами в прочих случаях.

Операция «Перевод на другой счет организации» указывается при перечислении денежных средств на другой счете организации, включая расчетные, валютные и специальные счета.

Операция «Перечисление заработной платы» указывается при списании безналичных денежных средств на перечисление заработной платы.

В остальных случаях выбирается операция «Прочее списание безналичных денежных средств».

Документ заполняется в два этапа. Первый этап — необходимо указать:

• организацию;

• банковский счет организации;

• контрагента — получателя денежных средств;

• договор с контрагентом;

• курс валюты взаиморасчетов по договору, по которому будет учтен платеж во взаиморасчетах или сумму, на которую изменится состояние взаиморасчетов;

Второй этап заключается в учете фактического списания денежных средств по информации из банка организации. При этом заполняются следующие реквизиты:

• флаг «Оплачено»

• дата фактической оплаты документа (по выписке банка)

Документ «Платежное поручение входящее»предназначен для учета поступления безналичных денежных средств.

Для вызова документа выберите пункт главного меню Банк — Платежное поручение входящее.

С помощью документа отражаются следующие виды хозяйственных операций:

• «Оплата от покупателя»;

• «Возврат денежных средств поставщиком»;

• «Расчеты по кредитам и займам»;

• «Прочие расчеты с контрагентами»;

• «Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам»;

• «Прочие поступления безналичных денежных средств».

Документ заполняется при фактическом поступлении денежных средств по информации из выписки банка.

При этом необходимо указать:

• организацию;

• банковский счет организации;

• контрагента, от которого поступил платеж;

• договор с контрагентом;

• при валютных расчетах — курс валюты взаиморасчетов по договору, по которому будет учтен платеж, и сумму в валюте, на которую изменится состояние взаиморасчетов

www.teachvideo.ru

1С Бухгалтерия — Урок № 40. Исходящее платежное поручение.

Урок № 40. Исходящее платежное поручение.

Исходящее платежное поручение – это первичный учетный документ, подтверждающий факт перечисления денежных средств со счета предприятия в банке. На этом уроке мы узнаем, как в программе ”1С Бухгалтерия 8” осуществляются формирование, редактирование и печать исходящих платежных поручений.

Чтобы перейти в режим работы с исходящими платежными поручениями, нужно выполнить команду главного меню Банк | Платежное поручение исходящее. В результате на экране отобразится окно списка ранее сформированных документов, изображенное на рис. 5.6.

Список исходящих платежных поручений

Вид и состав окна являются типичными для интерфейсов списка: для каждой позиции отображается подробная информация, по которой можно идентифицировать документ (дата и номер формирования, наименование организации?плательщика и контрагента по документу и др.). Чтобы ввести новое исходящее платежное поручение, нужно выполнить команду Действия | Добавить или нажать клавишу (также для этого можно воспользоваться аналогичной командой контекстного меню или соответствующей кнопкой инструментальной панели). В результате отобразится окно, в котором нужно будет указать вид операции.

 Выбор вида операции для исходящего платежного поручения

В появившемся окне нужно щелчком мыши выбрать вид операции, которая будет отражена в создаваемом документе, и нажать кнопку ОК. Как и у других платежных документов, с которыми мы познакомились ранее, содержимое окна ввода исходящего платежного поручения, которое после этого отобразится на экране, зависит от выбранного вида операции. Показано окно, соответствующее виду операции Оплата поставщику.

Ввод и редактирование исходящего платежного поручения (операция Оплата поставщику)

Чтобы перейти в режим редактирования введенного ранее исходящего платежного поручения, нужно выделить его в списке щелчком мыши и выполнить команду Действия | Изменить или нажать клавишу (можно также воспользоваться аналогичной командой контекстного меню или нажать клавишу ). В результате на экране откроется окно редактирования документа, которое полностью аналогично окну его ввода . При необходимости в меню Операция можно изменить вид операции по данному документу.

Вверху окна заполняются параметры, по которым документ будет идентифицироваться в интерфейсах списка и выбора.

В поле Номер указывается номер платежного поручения в системе. Этот номер присваивается программой автоматически после записи документа. Чтобы изменить номер документа, нужно с помощью команды Действия | Редактировать номер включить режим редактирования данного поля.
В поле от указываются дата и время ввода текущего документа. Этот параметр является обязательным для заполнения. В момент создания документа значение данного поля формируется программой автоматически – в нем отображается рабочая дата. После того как документ записан с помощью кнопки Записать, к рабочей дате добавляется время записи документа.

В поле Организация из раскрывающегося списка (его содержимое формируется в справочнике организаций) выбирается наименование организации, являющейся плательщиком денежных средств по данному документу. По умолчанию здесь предлагается название организации, которая в справочнике организаций была указана как основная.

В поле Получатель указывается наименование контрагента, которому перечисляются деньги. Значение выбирается в окне справочника контрагентов, вызываемого нажатием кнопки выбора.

Если данный документ необходимо отразить не только в бухгалтерском, но и в налоговом учете, то нужно установить флажок Отразить в налог. учете.
В поле Сумма с клавиатуры или с помощью календаря, открываемого нажатием кнопки выбора, следует ввести сумму по данному документу.

В поле Счет учета (БУ) из раскрывающегося списка нужно выбрать счет, на котором ведется учет безналичных денежных средств на данном счете предприятия (этот банковский счет указывается в расположенном ниже поле Банковский счет).

В полях Банковский счет и Счет получателя указывается, соответственно, название банковского счета получателя и плательщика денежных средств по документу. Требуемое значение выбирается в окне справочника банковских счетов, открываемом с помощью кнопки выбора.
В поле Очередность указывается очередность проведения платежа, а в поле Вид платежа из раскрывающегося списка выбирается его вид (Почтой, Электронно, Телеграфом или Срочно).

Центральная часть окна состоит из двух вкладок: Расшифровка платежа и ИНН/КПП.
На вкладке Расшифровка платежа в поле Договор нужно указать договор, в рамках которого производится данный платеж. Выбор договора осуществляется из справочника договоров с контрагентами, вызываемого нажатием кнопки выбора. В этом справочнике отобразится перечень договоров только для получателя денежных средств по данному документу (указан в поле Получатель).

Важно
Одним документом можно проводить платеж сразу по нескольким договорам. Для этого в инструментальной панели окна редактирования нужно нажать кнопку Список, после чего в появившейся табличной части сформировать список договоров, по которым выполняется платеж. Порядок действий при этом будет таким же, как и при работе с входящим платежным поручением (см. урок № 39 «Входящее платежное поручение»).
 
Если расчеты по выбранному договору ведутся не по договору в целом, а по расчетным документам (это определяется в режиме ввода и редактирования договора, подробнее см. урок № 17 «Справочник договоров контрагентов»), то справа появляется поле Документ расчетов . В этом поле нужно указать документ расчетов по данному договору. При нажатии кнопки выбора отобразится окно с перечнем расчетных документов для договора, указанного в поле Договор. В этом окне нужно выделить щелчком мыши требуемый документ и нажать кнопку Выбрать. Если к данному договору еще нет расчетных документов, вы можете ввести новый документ, нажав кнопку Новый документ расчетов (ручной учет).

В поле Ставка НДС из раскрывающегося списка нужно выбрать ставку налога на добавленную стоимость. Сразу после этого автоматически рассчитается сумма НДС и отобразится в расположенном справа поле Сумма НДС (при условии, что уже заполнено поле Сумма).

В поле Счет расчетов нужно указать счет бухгалтерского учета, где отражаются расчеты с контрагентом, указанным в поле Получатель. Требуемое значение выбирается в окне плана счетов, которое выводится на экран с помощью кнопки выбора. Отметим, что без заполнения данного реквизита проведение документа по учету будет невозможным.

В программе предусмотрено разбиение суммы платежа на две части – оплату и аванс. В этом случае необходимо в поле Счет авансов указать счет по учету авансовых платежей. Данное поле заполняется таким же образом, как и поле Счет расчетов.

В поле Статья движения ден. средств указывается название статьи движения денежных средств. Перечень этих статей формируется в соответствующем справочнике. О том, для чего используется значение данного поля, и что нужно сделать для того, чтобы оно отображалось в окне редактирования документа, мы говорили на уроке № 26 «Справочник статей движения денежных средств».

Что касается вкладки ИНН/КПП, то на ней в соответствующих полях указываются индивидуальный номер налогоплательщика, код причины постановки на учет и наименование плательщика и получателя денежных средств по данному документу. Эти параметры заполняются автоматически после заполнения полей Организация и Получатель, но при необходимости вы можете отредактировать их вручную.

В поле Назначение платежа с клавиатуры вводится назначение платежа по данному документу. Программа самостоятельно заполнит это поле на основании информации, указанной в других полях окна, но вы можете отредактировать это значение по своему усмотрению.

После получения банковской выписки, где отражен платеж по этому документу, заполняются параметры Данные об оплате. После установки флажок Платежное поручение оплачено становится доступным расположенное справа поле, в котором указывается фактическая дата проведения платежа.
В нижней части окна в поле Ответственный указывается пользователь программы, ответственный за оформление и проведение данного документа. По умолчанию здесь отображается имя пользователя, создавшего документ, однако при необходимости это значение можно изменить. Для этого нужно нажать кнопку выбора, затем в открывшемся окне справочника пользователей выделить щелчком мыши того пользователя, который назначается ответственным за данный документ, и нажать кнопку Выбрать.

В поле Комментарий при необходимости можно с клавиатуры ввести дополнительную информацию произвольного характера, относящуюся к данному платежному поручению. Это могут быть пояснения по платежу, дополнительные сведения об оплаченных товарах (услугах) и т. п.

Готовый документ можно вывести на печать. Но предварительно он должен быть записан и проведен, в противном случае программа выдаст соответствующее информационное сообщение. После нажатия в нижней части окна кнопки Платежное поручение на экране отобразится печатная форма документа.

Печатная форма исходящего платежного поручения

Чтобы вывести готовый документ на печать, выполните команду главного меню Файл | Печать или нажмите комбинацию клавиш +. Как мы уже отмечали ранее, в меню Операция можно изменить вид операции по данному платежному поручению. Далее рассмотрим, как ведется работа с исходящим платежным поручением для каждого вида операции.

Для отражения в бухгалтерском учете сумм, возвращаемых покупателям в безналичном виде путем перечисления на расчетный счет, предусмотрен вид операции Возврат денежных средств покупателю. В данном случае окно исходящего платежного поручения будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата поставщику.

Для вида операции Расчеты по кредитам и займам с контрагентами окно исходящего платежного поручения будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата поставщику с той разницей, что в нем на вкладке Расшифровка платежа будет отсутствовать поле Счет авансов. То же самое относится и к виду операции Прочие расчеты с контрагентами.

Для вида операции Прочее списание безналичных денежных средств в окне документа на вкладке Расшифровка платежа будут находиться только два параметра – Счет и Статья движения ден. средств.

В поле Счет нужно указать счет бухгалтерского учета, который в проводке будет корреспондироваться со счетом, указанным в верхней части окна в поле Счет учета (БУ).

То же самое касается и вида операции Перевод на другой счет организации (таким документом оформляется перевод денег с одного счета предприятия на другой, принадлежащий ему же, например, с расчетного на депозитный и т. п.).

Для вида операции Перечисление денежных средств подотчетнику на вкладке Расшифровка платежа будут находиться только два параметра – Подотчетник и Статья движения ден. средств.

В поле Подотчетник необходимо указать ФИО подотчетного лица, которому переводятся денежные средства с расчетного счета предприятия по данному документу. Чтобы заполнить это поле, нужно нажать кнопку выбора, затем в открывшемся окне справочника физических лиц выделить подотчетника щелчком мыши и нажать кнопку Выбрать.
При выборе вида операции Перечисление заработной платы содержимое вкладки Расшифровка платежа будет выглядеть так, как показано на рис. 5.10.


Окно документа для вида операции Перечисление заработной платы

Как видно из рисунка, на вкладке Расшифровка платежа появляется табличная часть. В ней формируется перечень зарплатных ведомостей, перечисления по которым оформляются данным исходящим платежным поручением. Чтобы добавить ведомость, нужно в инструментальной панели на вкладке Расшифровка платежа нажать кнопку Добавить (название кнопки отображается в виде всплывающей подсказки при подведении к ней указателя мыши), в результате чего в табличной части появится новая позиция, номер которой будет сформирован автоматически.

Затем в поле Ведомость нужно нажать кнопку выбора и в открывшемся окне списка зарплатных ведомостей выбрать ту ведомость, по которой будет производиться перечисление. После этого автоматически заполнится поле К выплате, а также поле Сумма, находящееся в верхней части окна.

Для удаления ведомости из списка нужно выделить ее щелчком мыши и нажать в инструментальной панели кнопку Удалить текущий (или нажать клавишу <Delete>). При этом нужно соблюдать осторожность, поскольку программа не выдает дополнительного запроса на подтверждение операции удаления.
По мере добавления или удаления зарплатных ведомостей значение поля Сумма будет пересчитываться автоматически.

В правой части вкладки в поле Счет учета (БУ) указывается счет бухгалтерского учета по данной операции. Для этого нужно нажать кнопку выбора и в открывшемся окне плана счетов выбрать требуемый счет. О том, что представляет собой параметр Статья движения ден. средств, мы говорили ранее.

Для формирования налогового платежного поручения нужно выбрать вид операции Перечисление налога. В этом случае на вкладке Расшифровка платежа будет только два параметра – Счет и Статья движения ден. средств.

В поле Счет нужно указать счет, который будет корреспондироваться со счетом, указанным в верхней части окна в поле Счет учета (БУ). Кроме этого, в окне появится еще одна вкладка – Реквизиты для перечисления налогов.

Вкладка Реквизиты для перечисления налогов

На этой вкладке заполняются реквизиты, необходимые для налогового платежного поручения. Из соответствующих раскрывающихся списков выбирается статус отправителя, тип налогового периода и тип платежа. В поле Номер документа вводится номер документа?основания для перечисления налога, а в поле Дата документа – дата этого документа. Налоговое платежное поручение выводится на печать по обычным правилам – с помощью кнопки Платежное поручение или аналогичной команды меню, открываемого нажатием кнопки Печать.

Урок № 41. Платежный ордер на поступление и списание денежных средств

1cbugalteriay.ucoz.ru

Бухгалтерия 8.2. Понятный самоучитель для начинающих

Платежное поручение на поступление денежных средств

Поступление безналичных денежных средств на счет предприятия в банке должно быть подтверждено соответствующим документом – входящим платежным поручением. При отсутствии такого документа платеж не может быть совершен в принципе. Следовательно, если на счет предприятия поступили деньги, которые не подтверждены входящим платежным поручением – нужно выяснить причину их появления. Возможно, это ошибочное зачисление (такое иногда случается, когда работник банка по ошибке зачисляет деньги не на тот счет, на который нужно), либо в качестве подтверждения поступил другой документ (мемориальный или платежный ордер), и т. д.

Все входящие платежные поручения должны вводиться в программу, чтобы на их основании формировались соответствующие бухгалтерские проводки. Для перехода в режим работы с входящими платежными поручениями в главном меню программы предназначена команда Банк ? Платежное поручение входящее. При активизации данной команды открывается окно списка входящих платежных поручений, которое представлено на рис. 5.8.

Рис. 5.8. Окно списка платежных поручений на поступление денежных средств

Здесь содержится список сформированных ранее входящих платежных поручений. Для каждого документа отображается признак проведенного/непроведенного документа (на рис. 5.8 непроведенными являются первый и третий документы списка), дата и время формирования, номер, вид операции, сумма, валюта, контрагент и прочие данные, по которым можно идентифицировать документ.

Для формирования нового документа следует выполнить команду Действия ? Добавить или нажать клавишу Insert. В результате на экране отобразится окно для выбора вида операции по документу (рис. 5.9).

Рис. 5.9. Выбор операции для формирования входящего платежного поручения

В этом списке нужно установить курсор на тот вид операции, по которой будет формироваться платежное поручение, и нажать кнопку ОК. Как и в случае с некоторыми другими платежными документами, с которыми мы уже познакомились выше, содержимое окна ввода входящего платежного поручения зависит от выбранного вида операции. Свое знакомство с документом мы начнем с вида операции Оплата от покупателя (рис. 5.10).

Рис. 5.10. Оформление документа на поступление оплаты от покупателя

Прежде всего нужно определить значения параметров общего характера, которые находятся в верхней части окна. В поле Рег. номер следует ввести номер документа в конфигурации. Значение данного поля генерируется автоматически после сохранения платежного поручения с помощью кнопки Записать, но в случае надобности вы можете присвоить номер и вручную, предварительно выполнив команду Действия ? Редактировать номер.

Дата и номер документа указывается в поле от, причем в момент создания документа значение данного поля формируется программой автоматически – в нем отображается рабочая дата, а после сохранения документа к рабочей дате добавляется время сохранения. Вы можете совершенно произвольно редактировать время и дату формирования документа, но помните, что этот параметр является обязательным для заполнения (в противном случае вы не сможете сформировать проводки по данному платежному поручению).

Параметр Вх. номер предназначен для ввода входящего номера платежного поручения, который был присвоен ему организацией-плательщиком.

В поле Организация из раскрывающегося списка, содержимое которого формируется в справочнике организаций, выбирается наименование организации, которая является получателем денежных средств по данному документу (фактически это собственная организация). По умолчанию здесь предлагается название организации, которая в справочнике организаций была указана как основная.

Контрагент, от которого был приход безналичных денежных средств, указывается в поле Плательщик. Требуемое значение выбирается в окне справочника контрагентов, которое вызывается нажатием кнопки выбора.

Сумма поступивших по документу денежных средств вводится в поле Сумма. В поле Счет учета из раскрывающегося списка нужно выбрать счет, на котором ведется учет безналичных денежных средств на данном счете предприятия (этот банковский счет указывается в расположенном ниже поле Банковский счет).

В поле Вх. дата вводится дата формирования документа организацией-плательщиком (этот параметр можно посмотреть в печатной форме платежного поручения, поступившей из банка). Отметим, что значение данного поля нередко отличается от фактической даты платежа.

В поле Счет плательщика вводится название банковского счета контрагента, являющегося плательщиком по данному документу. Требуемое значение выбирается в окне справочника банковских счетов, открываемом с помощью кнопки выбора.

В поле Договор нужно указать договор, в рамках которого выполнен данный платеж. Выбор договора осуществляется из справочника договоров с контрагентами, вызываемого нажатием кнопки выбора. Если расчеты по выбранному договору ведутся не по договору в целом, а по расчетным документам, то справа становится доступным для редактирования поле Документ расчетов. Порядок заполнения данного поля нам уже известен – об этом шла речь в разделе «Платежное поручение на перечисление денежных средств».

Ставка налога на добавленную стоимость указывается в поле Ставка НДС. После выбора ставки программа автоматически рассчитает сумму налога, которая появится в находящемся справа поле НДС.

В поле Счет расчетов следует ввести номер счета бухгалтерского учета, предназначенного для ведения расчетов с выбранным ранее контрагентом. Требуемое значение выбирается в окне плана счетов, которое выводится на экран с помощью кнопки выбора. Учтите, что данный параметр является обязательным для проведения документа по бухгалтерскому учету (если это поле не заполнить, то документ можно будет только сохранить с помощью кнопки Записать).

В программе реализована возможность деления суммы платежа на две части – оплату и аванс. Для использования данного механизма нужно в поле Счет авансов ввести номер счета, предназначенного для учета авансовых платежей.

В поле Статья движения ден. средств указывается название статьи движения денежных средств. О том, как заполнять данное поле и для чего оно используется, мы уже неоднократно говорили ранее.

В поле Назначение платежа с клавиатуры вводится назначение платежа по данному документу. Обычно здесь указывается дата и номер договора, реквизиты товарно-сопроводительных документов, иные необходимые сведения.

В нижней части окна в поле Ответственный указывается пользователь программы, ответственный за оформление и проведение данного документа. В поле Комментарий при необходимости можно с клавиатуры ввести дополнительную информацию произвольного характера, относящуюся к данному документу.

Если плательщик одним платежным документом перечислил деньги сразу по нескольким разным договорам, то для оформления такого документа нужно нажать в инструментальной панели окна редактирования кнопку Список. После этого интерфейс будет выглядеть так, как показано на рис. 5.11.

Рис. 5.11. Один документ на платежи по нескольким договорам

В табличной части данного окна формируется список договоров, в рамках которых проведены платежи данным документом. Для каждой позиции списка указываются те же сведения, которые перечислены выше.

Мы рассмотрели порядок формирования входящего платежного поручения с видом операции Оплата от покупателя. Далее кратко остановится на документах, формируемых по другим видам операций.

Для отражения в бухгалтерском учете сумм, возвращаемых поставщиками в безналичном виде на расчетный счет предприятия, предусмотрен вид операции Возврат денежных средств поставщиком. В данном случае окно входящего платежного поручения будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата от покупателя.

Для видов операции Расчеты по кредитам и займам и Прочие расчеты с контрагентами окно входящего платежного поручения будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата от покупателя – с той разницей, что в нем будет отсутствовать поле Счет авансов.

Для вида операции Прочее поступление безналичных денежных средств в окне документа будет находиться только два параметра – Счет и Статья движения ден. средств. В поле Счет нужно указать счет бухгалтерского учета, который в проводке будет корреспондировать со счетом, указанным в верхней части окна в поле Счет учета.

Завершается процесс ввода входящего платежного поручения нажатием кнопки ОК или Записать. В первом случае документ будет проведен по учету с формированием проводок, во втором – просто сохранен без проведения. С помощью кнопки Закрыть осуществляется выход из данного режима без сохранения выполненных изменений.

После проведения документа можно посмотреть, какие проводки были по нему сформированы. Для этого в окне редактирования нужно выполнить команду Действия ? Результат проведения документа, после чего на экране отобразится окно с проводками (рис. 5.12).

Рис. 5.12. Результат проведения входящего платежного поручения

Как видно на рисунке, по документу сформирована одна бухгалтерская проводка (в данном случае речь идет о документе, окно редактирования которого показано на рис. 5.10).

Ранее мы уже отмечали, что в программе нет функции печати входящих платежных поручений. Это обусловлено тем, что вывод этого документа на печать не имеет смысла, поскольку он поступает из банка на бумажном носителе.

Поделитесь на страничке

Следующая глава >

econ.wikireading.ru

1С Бухгалтерия — Урок № 39. Входящее платежное поручение.

Урок № 39. Входящее платежное поручение.

Входящее платежное поручение – это первичный учетный документ, подтверждающий факт поступления денег на расчетный счет предприятия. На этом уроке мы узнаем, как в программе ”1С:Бухгалтерия 8” осуществляется формирование и редактирование входящих платежных поручений.
Чтобы перейти в режим работы с входящими платежными поручениями, нужно выполнить команду главного меню Банк | Платежное поручение входящее. В результате на экране отобразится окно списка входящих платежных поручений.

Список входящих платежных поручений

В окне мы видим перечень введенных ранее документов (поэтому при первом открытии окна оно будет пустым). Для каждой позиции списка в первой колонке отображаются признак проведенного/непроведенного документа (на рисунке непроведенным является только последний документ), дата и время формирования документа, его номер, вид операции, сумма, валюта, контрагент и иные сведения. Чтобы ввести новое входящее платежное поручение, нужно выполнить команду Действия | Добавить или нажать клавишу (также для этого можно воспользоваться аналогичной командой контекстного меню или соответствующей кнопкой инструментальной панели). После этого программа предложит выбрать операцию для формирования документа.

Выбор вида операции

В этом окне нужно щелчком мыши выбрать вид операции, которая будет отражена в создаваемом документе, и нажать кнопку ОК. Отметим, что содержимое окна ввода входящего платежного поручения, которое после этого отобразится на экране, зависит от выбранного вида операции.  Показано окно, соответствующее виду операции Оплата от покупателя.

Ввод и редактирование входящего платежного поручения (операция Оплата от покупателя)

Чтобы перейти в режим редактирования введенного ранее документа, нужно выделить его в списке щелчком мыши и выполнить команду Действия | Изменить или нажать клавишу (можно также воспользоваться аналогичной командой контекстного меню или нажать клавишу ). В результате на экране откроется окно редактирования документа, которое полностью аналогично окну его ввода (рис. 5.3). Вид операции вы можете изменить и в окне ввода/редактирования входящего платежного поручения. Для этого достаточно выбрать соответствующую команду в меню Операция, которое находится слева вверху окна рядом с меню Действия.

В верхней части окна присваиваются основные параметры, по которым впоследствии можно идентифицировать данный документ.
В поле Рег. номер указывается номер платежного поручения в системе. Этот номер присваивается программой автоматически после записи документа (для этого нужно нажать кнопку Записать, расположенную справа внизу окна, или выполнить команду Действия | Записать, вызываемую также нажатием комбинации клавиш <Ctrl>+<S>).

При необходимости вы можете вручную отредактировать системный номер платежного поручения. Чтобы включить эту возможность, выполните в меню Действия команду Редактировать номер (по умолчанию редактирование номера заблокировано). Как мы уже отмечали ранее на уроках, посвященных кассовым ордерам, без видимых причин редактировать системный номер документа не рекомендуется.

В поле от указываются дата и время ввода платежного поручения. Этот параметр является обязательным для заполнения. В момент создания документа значение данного поля формируется программой автоматически – в нем отображается рабочая дата (о том, что представляет собой рабочая дата, мы говорили на уроке № 9 «Предварительная настройка программы»). После того как документ записан с помощью кнопки Записать, к рабочей дате добавляется время записи документа. Отметим, что значение поля от при необходимости можно отредактировать вручную.
В поле Вх. номер указывается номер входящего документа, который был присвоен ему организацией?плательщиком.

В поле Организация из раскрывающегося списка (содержимое формируется в справочнике организаций) выбирается наименование организации, являющейся получателем денежных средств по данному документу (фактически это собственная организация). По умолчанию здесь предлагается название организации, указанной в справочнике организаций как основная (подробнее см. урок № 11 «Справочник организаций «).

В поле Плательщик вводится наименование контрагента, от которого по данному документу поступили денежные средства (иначе говоря, здесь указывается плательщик по документу). Чтобы заполнить данное поле, нужно нажать кнопку выбора, в результате чего на экране отобразится окно справочника контрагентов, в котором следует выделить щелчком мыши нужного контрагента и нажать кнопку Выбрать (она находится в инструментальной панели окна справочника).

Если данный документ необходимо отразить не только в бухгалтерском, но и в налоговом учете, то нужно установить флажок Отразить в налог. учете.

В поле Сумма с клавиатуры или с помощью календаря, открываемого нажатием кнопки выбора, следует ввести сумму по данному документу.
В поле Счет учета из раскрывающегося списка нужно выбрать счет, на котором ведется учет безналичных денежных средств на данном счете предприятия (этот банковский счет указывается в расположенном ниже поле Банковский счет).

В поле Вх. дата указывается дата документа, которая была присвоена ему организацией?плательщиком.

В полях Банковский счет и Счет плательщика указывается, соответственно, название банковского счета получателя и плательщика денежных средств по документу. Требуемое значение выбирается в окне справочника банковских счетов, открываемом с помощью кнопки выбора.


Помни об этом

В окне справочника для выбора будут доступны только те счета, которые ранее были введены в справочник банковских счетов именно для этой организации. Иначе говоря, в поле Банковский счет выбор осуществляется из счетов, введенных ранее для организации, указанной в поле Организация, а в поле Счет плательщика – из счетов, введенных ранее для контрагента, указанного в поле Плательщик.
 
В поле Договор нужно указать договор, в рамках которого выполнен данный платеж. Выбор договора осуществляется из справочника договоров с контрагентами, вызываемого нажатием кнопки выбора. В этом справочнике отобразится перечень договоров только для плательщика по данному документу (который указан в поле Плательщик), а если до настоящего момента ни один договор по нему не был введен, то можно будет сделать это сейчас (подробнее см. урок № 17 «Справочник договоров контрагентов»).

Если расчеты по выбранному договору ведутся не по договору в целом, а по расчетным документам (это определяется в режиме ввода и редактирования договора, подробнее см. урок № 17 «Справочник договоров контрагентов»), то справа становится доступным для редактирования поле Документ расчетов. В этом поле нужно указать документ расчетов по данному договору. При нажатии кнопки выбора отобразится окно с перечнем расчетных документов для договора, указанного в поле Договор. В этом окне нужно выделить щелчком мыши требуемый документ и нажать кнопку Выбрать. Если к данному договору еще нет расчетных документов, вы можете ввести новый документ, нажав кнопку Новый документ расчетов (ручной учет).

В поле Ставка НДС из раскрывающегося списка нужно выбрать ставку налога на добавленную стоимость. Сразу после этого автоматически рассчитается сумма НДС и отобразится в расположенном справа поле Сумма НДС (при условии, что уже заполнено поле Сумма).

В поле Счет расчетов нужно указать счет бухгалтерского учета, на котором отражаются расчеты с контрагентом, указанным в поле Плательщик. Требуемое значение выбирается в окне плана счетов (выводится на экран с помощью кнопки выбора). Отметим, что без заполнения данного реквизита проведение документа по учету будет невозможным.

В программе предусмотрено разбиение суммы платежа на две части – оплату и аванс. В этом случае необходимо в поле Счет авансов указать счет по учету авансовых платежей. Данное поле заполняется таким же образом, как и поле Счет расчетов.

В поле Статья движения ден. средств указывается название статьи движения денежных средств. Перечень этих статей формируется в соответствующем справочнике. О том, для чего используется значение данного поля, и что нужно сделать для того, чтобы оно отображалось в окне редактирования документа, мы говорили на уроке № 26 «Справочник статей движения денежных средств».

В поле Назначение платежа с клавиатуры вводится назначение платежа по данному документу (например, За товар по накладной № 34 от 10.12.2009 г. и т. п.). Значение данного поля формируется программой автоматически по мере заполнения других параметров окна, но его можно отредактировать с клавиатуры.

В нижней части окна в поле Ответственный указывается пользователь программы, ответственный за оформление и проведение данного документа. По умолчанию здесь отображается имя пользователя, создавшего документ, однако при необходимости это значение можно изменить. Для этого нужно нажать кнопку выбора, затем в открывшемся окне справочника пользователей выделить щелчком мыши того пользователя, который назначается ответственным за данный документ, и нажать кнопку Выбрать.

В поле Комментарий при необходимости можно с клавиатуры ввести дополнительную информацию произвольного характера, относящуюся к данному платежному поручению. Это могут быть пояснения по платежу, дополнительные сведения об оплаченных товарах (услугах) и т. п.
Как мы уже отмечали ранее, договор, в рамках которого осуществляется платеж, указывается в поле Договор. Но как быть, если плательщик одним документом перечислил сумму сразу по нескольким договорам?

В подобных ситуациях следует сформировать список договоров, по которым осуществляется платеж. Для этого в инструментальной панели нужно нажать кнопку Список, в результате чего окно редактирования документа примет вид:

Оформление одного документа на несколько договоров

Как видно из рисунка, в центре окна редактирования появилась табличная часть. Здесь формируется список документов, по которым осуществляется данный платеж. Чтобы добавить в список договор, нужно в инструментальной панели области Расшифровка платежа нажать кнопку Добавить (название кнопки отображается в виде всплывающей подсказки при подведении к ней указателя мыши) или клавишу .
В результате в списке появится новая позиция, номер которой будет присвоен автоматически. В поле Договор контрагента нужно нажать кнопку выбора и в открывшемся окне выбрать договор, в рамках которого осуществляется платеж.

Если расчеты ведутся не по договору в целом, а по расчетным документам (это указывается при вводе договора с контрагентом, см. урок № 17 «Справочник договоров контрагентов»), то в поле Документ расчетов нужно указать расчетный документ.

В поле Сумма платежа с клавиатуры вводится сумма платежа, относимая на данный договор. После этого автоматически заполнится поле Сумма взаиморасчетов.

В поле Ставка НДС из раскрывающегося списка выбирается ставка налога на добавленную стоимость, после чего на основании выбранного значения, а также значения поля Сумма платежа автоматически рассчитается значение поля Сумма НДС.

В поле Счет расчетов нужно указать счет бухгалтерского учета, на котором отражаются расчеты по данному договору. При оформлении авансовых платежей можно в поле Счет авансов указать счет, на котором учитываются авансовые платежи.

Чтобы удалить договор из списка, нужно выделить его щелчком мыши и нажать в инструментальной панели кнопку Удалить. При этом будьте внимательны, поскольку программа не выдает дополнительный запрос на подтверждение операции удаления.

Для отражения в бухгалтерском учете сумм, возвращаемых поставщиками в безналичном виде на расчетный счет предприятия, предусмотрен вид операции Возврат денежных средств поставщиком. В данном случае окно входящего платежного поручения будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата от покупателя.

Для вида операции Расчеты по кредитам и займам окно входящего платежного поручения будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата от покупателя с той разницей, что в нем будет отсутствовать поле Счет авансов. То же самое относится и к виду операции Прочие расчеты с контрагентами.

Для вида операции Прочее поступление безналичных денежных средств в окне документа будет находиться только два параметра – Счет и Статья движения ден. средств.

В поле Счет нужно указать счет бухгалтерского учета, который в проводке будет корреспондироваться со счетом, указанным в верхней части окна в поле Счет учета.

Завершается процесс ввода входящего платежного поручения нажатием кнопки ОК или Записать. В первом случае документ будет проведен по учету с формированием проводок, во втором – просто сохранен без проведения. С помощью кнопки Закрыть осуществляется выход из данного режима без сохранения выполненных изменений.

После проведения документа можно посмотреть, какие проводки были по нему сформированы. Для этого в окне редактирования нужно выполнить команду Действия | Результат проведения документа, после чего на экране отобразится окно с проводками.

Результат проведения документаНа рисунке показаны проводки, сформированные по документу. Номер и дата этого документа отображаются в заголовке окна.

Урок № 40. Исходящее платежное поручение

1cbugalteriay.ucoz.ru

Что такое платежное поручение и из чего оно состоит

Чтобы совершить любой денежный перевод, нужно заполнить специальную форму для безналичного расчета. Она представлена в виде документа с правильно заполненными реквизитами. Этот документ называется платежное поручение или платежка.

Что такое платежное поручение?

Платежное поручение (ПП) – это документ установленной формы, которым владелец банковского счета поручает банку провести нужную денежную операцию с его счета по заданным реквизитам. Оно заполняется самостоятельно отправителем или по его просьбе банком клиента и может быть оформлено в двух видах:

  1. На бумаге формата А4 (заполняется на компьютере в специальной программе,в документе Word или pdf-формате).
  2. В электронном виде (только в специальной программе, не выводя на бумагу).

ПП бывают:

  • Одноразовыми (на совершение одного перевода, после чего теряют свою силу)
  • Регулярными (для совершения систематических платежей, исполняются банком через определенный период времени).

Какие операции могут совершаться через платежное поручение?

  • Перевод денег контрагентам за работы/товары.
  • Переводы в бюджетные и небюджетные фонды разного уровня.
  • Оплата кредитов, пополнение вкладов и др.
  • Перевод денег в целях, утвержденных законами, контрактами или договорами.
  • Совершение регулярных платежей (коммунальные, оплата интернета, мобильной связи и др.).

В какие сроки осуществляется исполнение платежного поручения?

Сроки исполнения прописаны в Гражданском Кодексе России. Если перевод осуществляется в пределах одной области или региона, то максимальный срок обработки может достигать двух дней. Если речь идет о межрегиональном платеже, то срок может растянуться до 3-5 дней. В практике поручение обрабатывается в дату его подачи или в течение первых суток.

Сколько экземпляров платежных поручений нужно оформлять?

Число ПП определятся количеством участников расчета. Одно остается в банке отправителя, второе – у клиента с отметкой о принятии, остальные идут в банк получателей и контрагентам.

Читайте также:  Зачем банки привлекают вклады?

Банк обязан принять ПП независимо от того, есть ли деньги на счете клиента. Если денег недостаточно, то ПП исполняется позже, как появятся средства. Если заключен договор об овердрафте по счету, то поручение обрабатывается сразу же.

В случаях, если средств недостаточно, и банк не может провести платеж, то ПП помещается в специальное хранилище поручений, неоплаченных в срок.

ПП имеет период действия – 10 дней.

Как заполняется платежное поручение?

В ПП нужно заполнить все обязательные поля. Помарки или исправления не возможны. Обязательными полями являются поля с реквизитами отправителя и получателя.

Основные поля и особенности их заполнения:

  1. Номер – нумеруется цифрами (максимум 6 знаков от 1 до 999999).
  2. Дата – ставится в форме число.месяц.год (пример 12.01.2015).
  3. Вид платежа – ставится в виде спецкода (пример: срочно = код 1).
  4. Сумма прописью – прописывается с большой буквы без сокращения, копейки — цифрами (пример: Пятнадцать тысяч сто сорок два рубля 21 копейка).
  5. Сумма – ставится цифрами, рубли от копеек отделяются знаком «-» (пример:15142-21).
  6. Плательщик – для ЮЛ прописывается полное наименование, адрес месторасположения (пример: ООО «Инвестор» //Россия, г. Зеленоград, ул. Советская, 15), а ФЛ – полное ФИО, место прописки (пример: Иванов Александр Владимирович // Россия, г. Краснодар, ул. Ленина 11).
  7. Плательщик счет № — это номер счета отправителя, состоящий из 20 знаков (пример: 40802810067100010760).
  8. Банк плательщика – указывается название и местонахождение (пример: «ВТБ 24» ЗАО, г.Москва).
  9. БИК – идентификационный № банка (пример: 044525716).
  10. Счет № — это номер коррсчета банка-отправителя в ЦБ РФ, состоит из 20 знаков (пример: 30101810100000000716).
  11. Банк получателя – название и расположение банка-получателя денег (пример: ОАО «Сбербанк» г.Москва).
  12. БИК банка получателя – прописывается согласно справочнику БИКов (пример: 044525111).
  13. СЧ.№ банка получателя – состоит из 20 цифр (пример: 30101810600000000886).
  14. Получатель – наименование адресата для получения перевода, для ЮЛ – полное название, для ФЛ – ФИО
  15. СЧ.№ получателя – состоит из 20 знаков.
  16. Вид оплаты – проставляется кодом (пример: ПП = 01).
  17. Срок плат. – не заполняется.
  18. Наз.пл. – не заполняется.
  19. Очер.плат. – цифры от 1 до 5 (в соответствии с ФЗ) или не заполняется (пример: 1 – платеж на возмещении вреда жизни/здоровью и алименты, 2 – оплата труда, 3 – налоги, 4 – любые денежные требования, 5 – другие документы в датированном порядке).
  20. Код – обычно указывается 0.
  21. Рез.поле – не заполняется.
  22. Назначение платежа – прописывается назначение ПП с дополнительными сведениями (пример: оплата за товар по накладной № 123, НДС не обл.)
  23. ИНН – обязательно к заполнению, 10 цифр — для ЮЛ и 12 знаков — для ФЛ.
  24. КПП – код постановки на учет, состоит из 9 знаков.
  25. М.П. – ставится печать отправителя.
  26. Подписи – подпись отправителя, как в карте подписей или паспорте.
  27. Отметки банка – печать и отметка сотрудника банка.

Читайте также:  Надежность банка: мнение экспертов

Подпись электронных документов.

Как было указано выше, платежные поручения могут предоставляться в электронном виде. Чтобы электронное поручение имело законную силу, аналогичную бумажному, к нему применяется электронная подпись. По 63-ФЗ она приравнивается к собственноручной.

Электронные ПП формируются в интернет-банках, когда нужно, например, совершить какой-нибудь платеж, а для удобства пользователей их не нужно подписывать, распечатывать или относить в банк для исполнения.

Электронная подпись представляется собой особый реквизит, которая защищает документ от подделки. Она является итогом преобразовании криптографической информации при помощи закрытого ключа цифровой подписи, которая указывает на владельца сертификата подписи.

Другими словами, это последовательность символов, присоединяемых к документу, которые нельзя изменить или подделать. Эта подпись применяется, когда имеется электронный документооборот, поскольку электронная подпись видна только в электронном виде. Если документ распечатать, что подпись на нем не будет видна. Чтобы подтвердить его действительность, нужно записать на документе реквизиты подписи, что получатель документа смог убедится в его достоверности.

Материалы по теме

Оцените нас

Примите участие в жизни нашего проекта. Оцените статью(продукт). Поставьте лайк, если вам была полезна статья. Ваши комментарии нужны нам!

Подробнее

investor100.ru